6 НДФЛ

1. Добрый день!
   По 1 разделу программа заполнит корректировку с учетом перерасчетов.
   110 и 140 — да, верно.
   160 — удержанная да, по факту.
   180-верно будет заполнена.
   190 — сюда попадет возвращенный в отчетном периоде налог, будет заполнена.

   1. извините так и не поняла, по строке 190 мы указываем ндфл возвращенный в отчетный период, просто в чем засомневалась НДФЛ вернула 31.01.2023 года, но первоначально он привязан к 4 кварталу 2022 года т.е. дата получения дохода 31.12.2022, вот и не могу понять надо ли в корректировке за 4 кв.2022 года показывать возвращенный ндфл 31.01.2023 года

2. А в справке 2 НДФЛ надо указывать излишне удержанный НДФЛ?

   1. нет, так как на данный момент вы его уже вернули
      программа и автоматом поставит с учетом возврата

3. По строке 190 – общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом физическому лицу, который был ранее излишне удержан, в соответствии со ст. 231 НК РФ
   то есть 190 именно по возврату

   1 раздел по строке 030 – общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом физическому лицу в последние три месяца отчетного периода, который был ранее излишне удержан, в соответствии со ст. 231 НК РФ.

   То есть в отчете за полугодие именно этого возврата не будет в 1 разделе

4. Здравствуйте, подскажите по заполнению

5. Здравствуйте! Юля сейчас в отпуске, поэтому я продолжу обсуждение вместо нее.

   Я немного запуталась в этом обсуждении. Давайте разбираться:
   В корректирвоке 6-НДФЛ за 2022 год у вас поменяется только «Приложение 1».
   А в Разделе 1 и в 190 строке возврат будет отражен в отчете за 1 квартал 2023 — поскольку он по факту был проведен в 2023 году. и обратите внимание, что строки 020 в отчете за 1 квартал тоже не уменьшаются на возврат. В 190 строке Возврат будет по всех отчетах за 2023 год, до конца года.

   Вы уменьшали сумму по уведомлению за февраль 2023 на этот возврат? (31.01.2023 входит в период февральского уведомления с 23 января по 22 февраля)?

   Про отражение Возврата НДФЛ в отчетности я говорила на нашем последнем семинаре. Смотреть с 02:42:18 (пока выложена только полная запись) Горячие вопросы по зарплатной отчетности за 1 полугодие 2023.

6. А строка 180 раздела 2 будет заполнена узлишне удержанный НДФЛ?

   1. Думаю, что нет! В эту строку мы заполняем только тот налог, который мы не можем вернуть сотруднику совсем. А этот мы вернули. на момент подачи отчета.

Комментарии закрыты.