Здравствуйте. За 2022 год сотруднику предоставлено меньше стандартных вычетов чем положено ( ошибка в программе поздно обнаруженная). Отчет 6 НДФЛ за 2022год еще не сдан. Как корректно исправить ошибку? Как работнику вернуть излишне удержанный НДФЛ? Как правильно отразить в отчете 6 НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ излишне удержанный с сотрудника в 2022г
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ЗУП 3..24.310 НДФЛ справки В ЗУП 3.1.24.310 декабрь 2022 год В док начислений по ЗП планируемая дата 31.12.2022. Выплата 10.01.2023. Аванс без НДФЛ .…
- Суточные сверх нормы в 6-ндфл 2022-2023 год Как отразить в 6-НДФЛ за 2022 год суточные сверх нормы за декабрь 2022 года, если сам налог удержали с зарплаты…
- Сторно начислений по заработной плате за прошлый год в 6-НДФЛ в ЗуП 3.1 Добрый день! Сотруднику в мае 2023 года сторнировали частично зарплату за декабрь 2022 года. Излишне выплаченную зарплату сотрудник вернул. В…
- Сотрудник уволен в декабре 2022 года. Окончательный расчет произведен в в феврале 2023. НДФЛ с зарплаты (1день) декабря в Регистре НДФЛ за 2023 год указывается как излишне удержанныйй года Увольнение оформлено в декабре 2022 года. см скан 1. Так как выплаты не было, в 6-НДФЛ доход не включен .…
Статьи по этой теме
- Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
- Зарплату за декабрь 2022 года в 6-НДФЛ и РСВ показываем по-разному Источник: Часто задаваемые вопросы на сайте ФНС Информация для: работодателей ФНС ответила на вопрос, будут ли отличаться в формах 6-НДФЛ…
- Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
- Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе 2023? Источник: разъяснение ФНС Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если работодатель выплатил зарплату…
Добрый день, Светлана.
Для исправления нужно зарегистрировать вычеты, документы Перерасчет НДФЛ и Возврат НДФЛ.
Для начала вводим заявление на вычет задним числом. Для этого, возможно, потребуется временно отключить дату запрета редактирования.
Далее необходимо ввести документ Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчеты НДФЛ). В Перерасчете НДФЛ указываем Налоговый период – 2022, месяц перерасчета – текущий, дата документа — текущая дата. По кнопке Заполнить произойдет автоматический расчет налога. Исчисленный НДФЛ за 2022 год в результате перерасчета уменьшится. Сторно исчисленного налога в учете НДФЛ будет относиться к 2022 году.
Зачет излишне удержанного НДФЛ между налоговыми периодами не допускается. Поэтому требуется вернуть НДФЛ сотруднику на его текущий счет.
Для этого сразу после оформления Перерасчета НДФЛ регистрируем документ Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возврат НДФЛ). В шапке указываем сотрудника – сумма налога заполнится автоматически. Можно выплатить сумму возврата отдельно, вместе с авансом или при окончательной выплате зарплаты.
Смотрите публикацию Пример сторнирования и возврата НДФЛ в текущем году за прошлый год
Сумма удержанного в 2022 году налога не исправляется, т.к. это свершившийся факт. Сколько прошло по ведомостям, столько прошло. Излишне удержанный НДФЛ с сотрудника в 2022 году в строку 180 «излишне удержанный налог» раздела 2 отчета 6-НДФЛ за 2022 год не попадает. По 180 строке мы покажем только тот НДФЛ, который сотрудник будет заявлять к возврату в свою ИФНС. На эту тему порекомендую Вам видео из семинара «6-НДФЛ за 2022 год» https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/6-ndfl-v-1s-za-2022-god.html. Видео «180 строка (сумма налога излишне удержанная)». Там же говорится, что сумма возвращенного налога в Приложении 1 к годовому 6-НДФЛ по сотруднику отдельно не показывается, а включается с минусом в ячейку с удержанным налогом.
Когда будете заполнять документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете за месяц возврата, потребуется проверить, учла ли программа возврат. Сумма налога в Отражении должна уменьшаться на сумму возврата.