НДФЛ и ведомость на выплату ЗП за прошлый год

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрыйдень. В 2021г. у сотрудника не было доходов, но в марте 2021 ему была выплачена сумма 155 рублей (автоматически заполнилась, «в том числе за апрель 2017, май 2017,…….»). Теперь Анализ НДФЛ по месяцам для этого сотрудника выглядит так:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (16)

  1. Вот регистраторы этих доходов и НДФЛ, первая — ведомость на 155 рублей, второй — начисление ЗП за апрель, 728 — это НДФЛ с НДФЛ «возникшего» от доходов, зарегистрированных Ведромостью? Или это — совпадение??? И что делать в этой ситуации????

  2. С этого года отменен совершенно безумный порядок учета доходов по датам выплат, но что делать теперь со всем этим наследием??? Сотр уволился в начале 2018 года.

  3. Здравствуйте! НДФЛ появился из-за перерасчетов в ведомости:

    Можно распровести ведомость на выплату, потом создать документ «Перенос данных» по регистру накопления «Зарплата к выплате», например на 01.03.2021:

    И ввести в указанный документ перерасчеты из ведомости, но с противоположным знаком:

    После необходимо перезаполнить ведомость за март 2021, в ней останется только сумма 155 руб и лишний НДФЛ не появится.

    Только после корректировки необходимо сформировать расчетный листок по сотруднику за март 2021 и проверить, чтобы в ней не появился НДФЛ справочно (иногда появляется).

  4. Ведомость от 5 марта, в ней сотни человек, в закрытом периоде делать такие вещи я не рискну!!! Это только на одного наткнулись, сколько еще ведомостей придется перевернуть? Расчетчик новый, с апреля, ни времени, ни желания переворачивать такие пласты… Отчаяние…

  5. А перерасчеты в ведомостях, почти по всем сотрудникам, составляют 20-40 строк!!!!!!!!

  6. К сожалению, такая проблема есть. Буквально вчера в очередной раз с ней столкнулась и решила написать письмо разработчикам, потому что в программе необходим какой-то функционал, который позволяет откорректировать старую задолженность без вреда для учета НДФЛ.

    Сейчас получается следующая ситуация: программа заполняет ведомости на выплату последовательно в разрезе документов-оснований. Можно сказать по методу ФИФО (по аналогии с Бухгалтерией). И если эта последовательность в регистре нарушается — появляются перерасчеты, а, как следствие, излишне удержанный НДФЛ.
    Что можно сделать сейчас:
    Вариант 1. Восстановить последовательность документов, т.е. перезаполнить ведомости. Но этот вариант в большинстве случаев не подходит, т.к. может исказить данные, да и период уже закрыт.
    Вариант 2. Провести ведомость как есть, но тогда появится излишне удержанный НДФЛ.
    Вариант 3. Ввести корректировку по регистру накопления «Зарплата к выплате» как я предлагала в первом сообщении. Но, как выяснилось, в этом случае при последующих расчетах может тоже возникнуть излишне удержанный НДФЛ, правда на меньшие суммы.

    Поэтому без какой-то доработки программы разработчиками здесь не обойтись.

  7. Спасибо! Что собираюсь сделать я: обработкой Корректировка движений документов (инфостартовской) точечно поправить особенно одиозные ситуации, сначала на копии, конечно. Напишу, что у меня получится. Не закрывайте пока вопрос, пожалуйста.

  8. Вариант 3 — это невозможно физически, еще более трудозатратно, чем перезаполнять ведомости!!!!

  9. Очистила движения по этому сотру в части НДФЛ — ситуация нормализовалась!!! Сейчас ведомости у нас заполняются уже без перерасчетов, сворачивала их обработкой на конец апреля, поэтому есть слабая надежда, что это не повторится.

  10. Поясните, почему ведомости, сформированные даже последними релизами ЗУП, двигают регистры по НДФЛ, если : «Начиная с ЗУП 3.1.14.369 и 3.1.16.108 при выплате доходов с 01.01.2021 г. не регистрируются суммы выплаченного дохода для целей учета НДФЛ. Соответственно данные по выплаченным доходам не попадают в отчеты по НДФЛ.» Или я что-то неверно понимаю?

  11. Кажется, я поняла: это касается выплаты доходов начиная с 2021 года,а в ведомости попадают перерасчеты за прошлые годы

  12. Всё верно, выплаченный доход больше не регистрируется. Но остался механизм определения размера удержания НДФЛ в ведомости согласно документов-оснований. Т.е. программа увидела в ведомости «в т.ч за январь 2017» и положительную сумму, и зарегистрировала НДФЛ к удержанию по январскому документу-основанию. Отсюда и проблема.

  13. Приложение

    Т.е. механизм удержания НДФЛ по документам-основаниям в программе остался и в 2021 году. Пример на скриншоте.

  14. Приложение

    Пример 2021 года.

  15. Спасибо за подробные объяснения!!!

  16. Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты