Добрый день, наш сотрудник был на больничном с 15.11.2023 по 27.11.2023 затем ему продлевают больничный с 28.11.2023, но он умер 30.12.2023. Больничный за первые три дня начислен но не выплачен, так как пока родственники не принесли необходимые документы. То есть получается в ноябре начислен больничный и исчислен ндфл, выплаты не произошло и ндфл мы не должны платить. В уведомлении мы показываем на эту сумму ндфл меньше, не понятно как с отчетом 6-ндфл. Родственники только в следующем году могут обратиться к нам.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание.
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Как начислить больничный умершему сотруднику, чтобы он не облагался НДФЛ и не попадал в отчеты по взносам? .
В таком случае у нас не будет исчислен ндфл, сумма доходов не будет отражаться в отчетности.
Если у Вас уже ноябрь закрыт, тогда мы можем сделать сторно документа Больничный лист и ввести доход в декабре.
На вский случай прикладываю ссылку на публикацию: Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ и взносами .
То что этот больничный был начислен до даты смерти, и продлен он точно не облагается НДФЛ?
Если начисление было, но сотрудник не получил сумму на руки, то это не облагается ндфл.
Я правильно понимаю, что пособие по временной нетрудоспособности при жизни не получил?
Вы верно понимаете при жизни пособие не получил. Ноябрь закрыт, поэтому я сторнирую больничный декабрем. Не понятно с НДФЛ как быть, ведь в ноябре мы его исчислили, но доход не выплачен и поэтому и ндфл не уплатили. В уведомлении мы его не показываем. Что мы должны сделать с НДФЛ в декабре?
В ноябре мы исчислили ндфл с больничного. Но ндфл в документ Отражение удержанного ндфл в бухучете попадает из документа Ведомость на выплату. Была ли сделана ведомость? Если нет, то в документе Отражение удержанного ндфл сумма ндфл будет верная.
Если что-то корректировалось вручную, то предлагаю сделать корректировку Уведомления за ноябрь по ндфл. То есть исправление документа Больничный лист нам не повлияют на ндфл в декабре или ноябре.
Прикладываю ссылку на публикацию: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам в 1С .
Чтобы проверить ситуацию в программе прошу приложить:
— расчетный листок за ноябрь-декабрь
-Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год.