Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.310)
У сотрудника в декабре 2022г были начисления:
1) отпуска, дата начисления и выплаты -15.12.22,
2) аванс суммой (без удержания ндфл), дата начисления и выплаты 20.12.22
2) премия годовая, начислена — 28.12.22, база была уже превышена — выше 5мл.р. = налог исчислен 15%, выплата прошла 29.12.22
3) премия месячная, начислена — 29.12.22 база была уже превышена — выше 5мл.р. = налог исчислен 15%, но выплата в документе начисления и реально выплачена — 25.01.23г
4) зп начислена — 31.12.22, выплачена 29.12.22
Документ перерасчет НДФЛ был проведен 31.12.22, в документе по этому сотруднику ндфл 13% заминусовалось сумма 12 498 руб, а ндфл 15% приплюсовалось 12 498 руб, эта сумма ндфл с базы по зп 96 133,82. Программа эту сумму ндфл считает излишне удержанной.
5) 2023г 20 янв начислен аванса за первую половину в сумме 51777р. (вычет применен 5800р. , ндфл исчислен 5977р, в документе начисления аванса — ндфл расчитан с учетом вычетов — верно, но в ведомости при выплате — ндфл не встает вообще, окно пустое, внести руками корректировку, тоже не удается, выплата встала 45800р., т.е. ндфл учтён в удержание.
Как показать удержанный ндфл в ведомости?
В документе отражение удержанного НДФЛ, соответственно сумма с аванса тоже не встала, поправила руками, чтобы передать уведомление!
6) 25.01.23г в ведомость на выплату зарплаты — провели выплату премии за декабрь 22г, ндфл встал как 15%, хотя база в января 23г ещё не превысила 15% — это правильно, что ндфл считает 15%?
7) 03.02.23г начисление зп за янв 23г, к выплате вторая часть зп не встает?, высвечивает, что сотрудник — должен предприятию??? Почему не понятно?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание!
Тестировала ситуацию на Вашем релизе, споткнулась на моменте, что у меня не получился никакой перерасчет.
Предлагаю проверить дату получения дохода на вкладку НДФЛ в документе Начисление заплаты и взносов и Планируемую дату получения дохода. Прошу приложить подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указав период с 1 января 22 по 31 января 23. Расчетный листок за декабрь.
Здравствуйте!
По Вашей рекомендации посмотрела по датам, дата дохода — 31.12.2022, а дата выплаты не стояла, соответственно поставила дату выплаты — 29.12.2022, на вкладке «НДФЛ» — пересчитала налог, и получается что программа с зп — считает НДФЛ 13%, и это не правильно, т.к., база уже выше 5мл.р., и при пересчете ндфл доначисляет +15% сумму 14420р, а с 13% минусует -12498р с фонда зп 96133,82, считает что 13% излишне удержанный (12498р в справке 2-ндфл и 6-ндфл тоже выпадает эта сумма), и разница 14420-12498=1922 получается, эта разница подтягивается в расчеты янв 23г.
Аванс в янв тоже считает странно, 20янв в начисл аванса применяет вычет на детей, а при расчете зп 31янв этот вычет не учитывает, а пересчитывает всю базу по зп =13%, наверно потому, что 25янв была выплата премии 1 700 000р и как бы считает, что база для применения вычета превышена……????!!!! Но ведь теперь аванс — это такой же самостоятельный доход, как и зп…. Почему вычет примененный в расчете аванса не учитывает при расчете зп? Аванс = 51777 (-5800 вычет = 5977ндфл) = 45800 аванс в ведомости к выплате; зп оклад 132 184 (считает 13% = 17184).
Это правильный алгоритм расчета зп?
По декабрю: после ввода документа Перерасчета ндфл -ошибка по исчисленному ндфл?Доход в общеоблагаемую базу приходит верно для учета ндфл? Мы с Вами выплачиваем все зарплату за декабрь в декабре.
Сформируем Анализ по зарплате по сотрудникам в целом за период (Зарплата- Отчеты по зарплате), указав период 2022 год. Сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указав тоже 2022 год. Доход сойдется? Если нет, присылайте скриншоты.
Может быть доход уехал в 2023 год, поэтому перерасчет не верно сделан.
Если до Перерасчета ндфл у сотрудника все было хорошо — не проводите этот перерасчет.
Про вычет в январе:
Сотрудник имеет право на вычет до тех пор, пока не превышает доход в 350 тр. Если бы премия была в феврале, тогда да. За январь положен вычет.
Прикладываю публикацию:https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/uchet-dohodov-dlya-ndfl.html