НДФЛ

Вопрос задал Ольга Р.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день. В марте 2022 отсторнировала доход по матвыгоде за февраль 2022документом Операция учета НДФЛ. Пересчитала налог документом Перерасчет НДФЛ. Оформила возврат налога документом Возврат НДФЛ, указав в нем выплату в зарплату. При выплате З/П за Март документом Выплата в банк сумма к выплате увеличилась на сумму возвращаемого НДФЛ, а вот сумма налога к удержанию не уменьшилась. Чтобы было понятнее, З/П сотрудника 30000, исчислии НДФЛ 3900, к возврату 100. В Ведомости сумма к выплате 26200, а НДФД к удержанию 3900. Не могу разобраться сколько мне надо перечислить НДФЛ в этой ситуации 3900 или 3800?

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    У вас все верно попадает сумма «К выплате» и НДФЛ к удержанию. Когда делается возврат НДФЛ, то увеличивается сумма к выплате (30000-3900+100). При этом «НДФЛ к удержанию» попадает тот, который исчислен у сотрудника (3900). Далее вы должны сбросить флажок в «Ведомости» что «Налог перечислен вместе с зарплатой». Создать «Перечисление НДФЛ в бюджет» и здесь уменьшить общую перечисляемую по сотрудникам сумму. Посмотрите какая при это есть особенность — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода

    В Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению» уменьшается НДФЛ, если вы делаете не возврат, а зачет налога — Зачет излишне удержанного НДФЛ

  2. Все понятно, спасибо большое

    1
    1. Пожалуйста! 🙂

  3. Отменила возврат и попробовала сделать зачетом. В документе Начисление З/П и взносов на закладке Корректировки и доначисление посчитался НДФЛ к зачету, но при выплате З/П в документе Выплата в банк НДФЛ к перечислению так и остался 3900. Вобщем при зачетном механизме ничего не изменилось.

    1. Отмените документ «Возврат НДФЛ». Еще раз пересчитайте «Начисление зарплаты и взносов». Затем заполните Ведомость

  4. Да, я все так и сделала, но в Ведомости НДФЛ к перечислению так и остался 3900. Можно его исправить вручную? Или это повлечет какие либо нежелательные последствия?

    1. Здравствуйте!
      Уточняю свой ответ.
      По излишне удержанному НДФЛ с мат. выгоды в ЗУП 3 технически нет возможности сделать зачет НДФЛ. Возможен только возврат НДФЛ.
      Поэтому воспользуйтесь схемой возврата НДФЛ.

      В «Перерасчете НДФЛ» на вкладке «Корректировка выплаты» должна появится сумма с минусом.
      Введите «Возврат НДФЛ»
      В документе «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке «Корректировка выплаты» сумма не должна появляться, если последовательно ввели и заполнили документы.
      В Ведомости сумма возврата НДФЛ должна увеличить сумму в колонке «К выплате» на 100 руб. В колонке «НДФЛ к перечислению» должен попасть НДФЛ исчисленный за месяц (без уменьшения на сумму возврата, т.е. 3900 руб.)
      В Ведомости необходимо сбросить флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой».
      Создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», в котором общую удержанную в Ведомости сумму, уменьшить на сумму возвращенного НДФЛ (на 100 руб.).

  5. Доброго. можно вклинюсь в обсуждение? Ольга, вы пишете в первом ответе, что НДФЛ в ведомости не должен уменьшаться, а почему? мы же недоплачиваем НДФЛ в бюджет, соответственно должны его уменьшить, разве нет?

      1. Здравствуйте!
        В указанной статье за месяц, в котором происходит перерасчет, НДФЛ получился нулевой в связи с имущественным вычетом у сотрудника. Именно это значение попадает в Ведомость (нулевое). А вот в колонке «К выплате» сумма увеличивается на сумму возвращаемого НДФЛ.
        Если в вашем случае у сотрудника исчисленный НДФЛ ненулевой, то он попадет в Ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению» без всякого уменьшения. Если был возврат, то в Ведомости в колонке «К выплате» сумма увеличена на возвращенную сумму НДФЛ. Далее сбрасывается флажок в Ведомости «Налог перечислен вместе с зарплатой» и создается «Перечисление НДФЛ в бюджет», где как раз и уменьшается общая удержанная сумма на сумму возвращенного НДФЛ.

        Если у вас остались вопросы, то создайте отдельную тему в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ.
        По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.

        1

Комментарии закрыты.