Добрый день. В марте 2022 отсторнировала доход по матвыгоде за февраль 2022документом Операция учета НДФЛ. Пересчитала налог документом Перерасчет НДФЛ. Оформила возврат налога документом Возврат НДФЛ, указав в нем выплату в зарплату. При выплате З/П за Март документом Выплата в банк сумма к выплате увеличилась на сумму возвращаемого НДФЛ, а вот сумма налога к удержанию не уменьшилась. Чтобы было понятнее, З/П сотрудника 30000, исчислии НДФЛ 3900, к возврату 100. В Ведомости сумма к выплате 26200, а НДФД к удержанию 3900. Не могу разобраться сколько мне надо перечислить НДФЛ в этой ситуации 3900 или 3800?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
У вас все верно попадает сумма «К выплате» и НДФЛ к удержанию. Когда делается возврат НДФЛ, то увеличивается сумма к выплате (30000-3900+100). При этом «НДФЛ к удержанию» попадает тот, который исчислен у сотрудника (3900). Далее вы должны сбросить флажок в «Ведомости» что «Налог перечислен вместе с зарплатой». Создать «Перечисление НДФЛ в бюджет» и здесь уменьшить общую перечисляемую по сотрудникам сумму. Посмотрите какая при это есть особенность — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода
В Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению» уменьшается НДФЛ, если вы делаете не возврат, а зачет налога — Зачет излишне удержанного НДФЛ
Все понятно, спасибо большое
Пожалуйста! 🙂
Отменила возврат и попробовала сделать зачетом. В документе Начисление З/П и взносов на закладке Корректировки и доначисление посчитался НДФЛ к зачету, но при выплате З/П в документе Выплата в банк НДФЛ к перечислению так и остался 3900. Вобщем при зачетном механизме ничего не изменилось.
Отмените документ «Возврат НДФЛ». Еще раз пересчитайте «Начисление зарплаты и взносов». Затем заполните Ведомость
Да, я все так и сделала, но в Ведомости НДФЛ к перечислению так и остался 3900. Можно его исправить вручную? Или это повлечет какие либо нежелательные последствия?
Здравствуйте!
Уточняю свой ответ.
По излишне удержанному НДФЛ с мат. выгоды в ЗУП 3 технически нет возможности сделать зачет НДФЛ. Возможен только возврат НДФЛ.
Поэтому воспользуйтесь схемой возврата НДФЛ.
В «Перерасчете НДФЛ» на вкладке «Корректировка выплаты» должна появится сумма с минусом.
Введите «Возврат НДФЛ»
В документе «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке «Корректировка выплаты» сумма не должна появляться, если последовательно ввели и заполнили документы.
В Ведомости сумма возврата НДФЛ должна увеличить сумму в колонке «К выплате» на 100 руб. В колонке «НДФЛ к перечислению» должен попасть НДФЛ исчисленный за месяц (без уменьшения на сумму возврата, т.е. 3900 руб.)
В Ведомости необходимо сбросить флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой».
Создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», в котором общую удержанную в Ведомости сумму, уменьшить на сумму возвращенного НДФЛ (на 100 руб.).
Доброго. можно вклинюсь в обсуждение? Ольга, вы пишете в первом ответе, что НДФЛ в ведомости не должен уменьшаться, а почему? мы же недоплачиваем НДФЛ в бюджет, соответственно должны его уменьшить, разве нет?
почему у меня возник такой вопрос: например вот здесь Учет операции возврата НДФЛ в отчетности по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) говорится, что НДФЛ к возврату уменьшает сумму НДФЛ в ведомости.
В зуп поменялся механизм учета этой операции?
Здравствуйте!
В указанной статье за месяц, в котором происходит перерасчет, НДФЛ получился нулевой в связи с имущественным вычетом у сотрудника. Именно это значение попадает в Ведомость (нулевое). А вот в колонке «К выплате» сумма увеличивается на сумму возвращаемого НДФЛ.
Если в вашем случае у сотрудника исчисленный НДФЛ ненулевой, то он попадет в Ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению» без всякого уменьшения. Если был возврат, то в Ведомости в колонке «К выплате» сумма увеличена на возвращенную сумму НДФЛ. Далее сбрасывается флажок в Ведомости «Налог перечислен вместе с зарплатой» и создается «Перечисление НДФЛ в бюджет», где как раз и уменьшается общая удержанная сумма на сумму возвращенного НДФЛ.
Если у вас остались вопросы, то создайте отдельную тему в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ.
По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.