НДФЛ

Вопрос задал Елена Ф.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте.
В процессе анализа НДФЛ обнаружилась ошибка.
При расчете начислений в декабре по некоторым сотрудникам к удержанию начислен НДФЛ меньше, чем положено. Суммы небольшие (1-3руб по сотруднику), но контрольные соотношения уже не идут
Какими способами можно скорректировать/доначислить налог?

Метки вопроса: 1 руб. по НДФЛ, Исчисленный НДФЛ, Неудержанный НДФЛ, Перерасчет НДФЛ (ДОКУМЕНТ), Приложение 1 в 6-НДФЛ, Уволенный сотрудник

Все комментарии (10)

  1. Если доначислить налог документом перерасчет НДФЛ, то каким документом провести удержание налога с сотрудника и перечисление в бюджет7

    1

  2. Здравствуйте! А не было ли у этих сотрудников каких-нибудь доходов, по которым расчет идет не накопительным итогом?
    Например, мат. выгоды по займам?

    Это КС в некоторых случаях может работать не корректно, потому что не с каждого дохода расчет идет именно накопительно.

    1. Нет, только все стандартное: оклады, надбавки и премии. И точно НДФЛ исчислен меньше чем надо. Обычно после 1С проверяю дополнительно, но так как зп за декабрь попала на 1 раб. день, пропустила ошибку((.
      Теперь остается только корректировать. Вопрос как лучше сделать.

      1. Добрый день! НДФЛ доначисленный «Перерасчетом НДФЛ» должен автоматически подтянуться в Ведомость при следующей выплате зарплаты. Посмотрите: Исправление ошибок в учете по НДФЛ Пункт «Документ «Перерасчет НДФЛ»» — в целом о документе и Примеры 1 и 2 — примеры в использованием документа.

        1. Добрый день.
          Спасибо. Попробую проверю. По факту напишу о результатах.

          1. Хорошо, ждем!

            1. Юлия, проверила:
              1. Перерасчет НДФЛ за декабрь
              2. Операция учета НДФЛ по каждому сотруднику, которому был доначислен НДФЛ.
              Что получается:
              1. В 6 -НДФЛ за 2021 ложится хорошо, также удержанный операцией налог попадает в 6-НДФЛ 2022г.
              2. НДФЛ доначисленный «Перерасчетом НДФЛ» подтягивается (удерживается) в Ведомости при выплате ЗП за январь

  3. Есть затруднение: два сотрудника из числа вышеперечисленных уволились. Соответственно по расчету ЗП за ними зависает долг по 2руб. ..

Комментарии закрыты.