Неудержанный НДФЛ

6-НДФЛ с 2021 года (9)
Закрытие сальдо по НДФЛ (5)
НДФЛ (4)
Раздел 4 - Приложения 1 в 6-НДФЛ (4)
Уволенный сотрудник (3)
Приложение 1 в 6-НДФЛ (3)
6-НДФЛ (3)
Операция учета НДФЛ (ДОКУМЕНТ) - вкладка "Передано в налоговый орган" (2)
Отпуск (2)
Приз, подарок (2)
Доход в натуральной форме (2)
Перерасчет НДФЛ (ДОКУМЕНТ) (1)
Смена статуса Резидент на Нерезидент (1)
Материальная выгода (1)
Погашение займа сотрудником (1)
Проводки (1)
НДФЛ 15% (1)
Взаиморасчеты (1)
Исчисленный НДФЛ (1)
Операция учета НДФЛ (1)
Излишне удержанный НДФЛ (1)
Невозвращенные подотчетные суммы (1)
Отражение зарплаты в бухучете (1)
Дивиденды (1)
Корректировка взаиморасчетов с сотрудниками (1)
1 руб. по НДФЛ (1)
Договор займа (1)
Перерасчет исходного документа (1)
Ошибка в 1С (1)
Компенсация за задержку зарплаты (1)
Зарплата (1)

Корректировка неудержанного НДФЛ и вычетов при выплате зарплаты в 1С

Добрый день! В декабре в 1с БП выплатили зарплату сотрудникам 29.12.23. В начислении стояла планируемая дата выплаты 05.01.24. Делая отчет по 6-НДФЛ выяснила, что в 1с при выплате зарплаты применились вычеты на детей у сотрудников 2 раза в декабре (один похоже за январь 2024). В связи с этим делая пересчет НДФЛ в феврале 2024 за декабрь 2023 вижу, что у нас не удержано у сотрудников НДФЛ на сумму 1 092 руб. Эту ошибку я исправила с сотрудником Бухэксперта провела два документа «Операция учета НДФЛ». Первый документ с датой 29.12.23 и отрицательными суммами налога, который не был удержан. И указала доход, с которого не был удержан данный налог. В феврале 2024 провела такой же документ, но с положительными суммами. Так мы перенесли доход 8 400 руб. и налог 1 092 руб. в 2024 год. При выплате аванса сотрудникам 20.02.24 удержали НДФЛ. Но в Регистре налогового учета НДФЛ отражается неудержанный НДФЛ, в Расшифровке 6-НДФЛ тоже отражается как неудержанный НДФЛ. И в Уведомлении отражается сумма без 1 092 руб, т.е. 19 396+17 264=36 660, а должно быть 19 396+17 264+1 092=37 752руб. Как исправить эту ошибку? Файл прилагаю.

НДФЛ при погашении выданного займа сотруднику заработной платой в 1С

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как нам поправить ситуацию с НДФЛ. В 22 году у сотрудника был займ, и погашался полностью зарплатой, и поэтому ведомости не составлялись, и удержанный НДФЛ не проходил по регистрам, закрывали ручными проводками. В 23 году при выплате зарплаты эта сумма всплывает (рис. 1), пытались поправить пересчетом НДФЛ — корректировка выплаты (рис. 2), помогает на 1 месяц (см. расчетный лист, рис. 3), а в следующую зарплату в расчете НДФЛ появляется строчка «налог к зачету, к возврату», и опять появляется в ведомости. Подскажите, какой может регистр подправить. Спасибо.

Как отражается НДФЛ не перечисленный за сотрудника при переходе на ЕНС с 01.01.2023 при выгрузке из ЗУП в 1С

Версия программы 1С:БУП 3.0 (3.0.137.39) и 1С:ЗУП 3.1 (3.1.26.11) ООО на ОСНО (ПБУ 18/02) в феврале 2022г. восстановили сотрудника на работу по решению суда, была назначена выплата ЗП за период простоя не по вине работника. В решении сумма выплаты была указана без НДФЛ. Соответственно, нами была перечислена полная сумма без удержания НДФЛ, далее сообщили при подачи отчета 6-НДФЛ в ИФНС о факте не удержания НДФЛ. При переходе на ЕНС — через Помощника по переходу — в Операции по ЕНС (налоги начисления) — см вложение Программа автоматически подтягивает суммы не удержанного НДФЛ (68.01.1) Правильно ли это или данные суммы не должны попадать на ЕНС? Благодарю.

Пересчет НДФЛ с материальной выгоды

Добрый день. В декабре 2021 г. по сотруднику не был удержан (не было дохода) НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу. 14.02.2022 был отправлен 6-ндфл в налоговую с данными о неудержанном ндфл, а в зуп проведен документ «операция учета ндфл» с заполнением вкладки передано в налоговый орган. Далее доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг. были освобождены от НДФЛ. В апреле был произведен пересчет ндфл, поданы корректировочные 6-ндфл и произведен возврат фактически удержанной суммы ндфл с матвыгоды за исключением суммы ндфл за декабрь 2021. Сумма за декабрь 2021 повисла как долг перед сотрудником. Технической ведомостью в зуп данный долг закрыт, но в 1с-бухгалтерия задолженность продолжает числиться. Подскажите пожалуйста, как корректно произвести пересчет ндфл с матвыгоды по беспроцентному займу в случае, когда НДФЛ с матвыгоды за декабрь не был удержан и данные были переданы в налоговую?

НДФЛ

Добрый день! Дайте, пожалуйста консультацию по вопросу удержания НДФЛ. Наша компания ООО «Х» в 2022 году заключила договор на аренду нежилого помещения с физ.лицом (не самозанятый и не ИП). Была произведена разовая оплата сразу за полгода 300 000руб, но при выплате денег из кассы физ.лицу с суммы выплаты не был начислен и удержан НДФЛ. Как исправить эту ошибку с наименьшими потерями? Можно ли в декларации 6-НДФЛ показать сумму дохода 300 000 руб, а по стр. 140 сумму исчисленного налога 39 000, и по стр.170 сумму неудержанного налога 39 000. Какие санкции предусмотрены за это нарушение? Если совсем не отразить этот доход в 6-НДФЛ, какие будут санкции юр.лицу?

Заполнение 6-НДФЛ 2022 г. Приложение 1.

Сотрудник стал нерезидентом в сентябре 2022 г. (НДФЛ пересчитан по ставке 30% с января 2022г) Образовался долг по НДФЛ (разница между новым 30% и старым 13% НДФЛ). На конец года осталась сумма неудержанного налога для передачи в ИФНС. Где в 2-НДФЛ указать эту сумму? В Приложении 1 в разделе 4 есть две графы. Сумму неудержанного налога помещаем сюда, это понятно. А что писать в графу Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом? Ведь у нас нет дохода, с которого не удержан НДФЛ. НДФЛ исчислен и удержан со всего дохода, но ставка изменилась и надо доудержать еще 17% с доходов за март-август. Не понимаю как заполнить именно графу » Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом». Получился у нас НДФЛ для удержания налоговой инспекцией 827090. Может просто вычислить по формуле доход? 827090/30*100=2 756 967. Так?

В ведомости на выплату не удерживается НДФЛ с отпускных

ЗУП ПРОФ, редакция 3.1 (3.1.24.310) , ОСНО Добрый день! Начиная с 10 февраля почему-то в ведомость на выплату не подтягивается НДФЛ, который должен быть удержан по сроку перечисления 28 февраля. При этом в документе начисления отпуска НДФЛ подтягивался. С чем это может быть связано? В нашей компании зарплата выплачивается 10 числа. За февраль ни аванс, ни зарплату не начисляли. В пятницу я подумала, что это какой-то глюк, однако и сегодня повторилась эта история. А как же нам тогда правильную сумму НДФЛ отразить в уведомлении? Получается недоудержанный налог возникает.

Не удержанный НДФЛ.

Добрый день. Подскажите пожалуйста что нужно сделать, в следующей ситуации. Сотрудник пропал в 2019 году, на связь не выходил, родственники сказали, что сами не знают куда он уехал. В январе 2021 ему бухгалтер ошибочно выплатила аванс, в октябре 2022 его удалось найти, он написал заявление на увольнение без объяснения причины отсутствия столько времени, с начисления по увольнению удержать аванс не представилось возможным ( не с чего), возвращать аванс он отказался. В итоге аванс числиться как задолженность, НДФЛ не удержан. Спасибо.

Списание с расчетного счета в пользу работника

Добрый день! в августа 2021 было проведено списание денежных средств с расчетного счета организации в рамках сиполнительного производства в пользу раюотника. что делать, если своевременно это списание не было отражено в ЗУП 1С: отражение начисления, начисление взносов, перерасчет НДФЛ, уведомление ФНС и работника о невозможности исчилить и уплатить НДФЛ. спасибо.