Пересчет НДФЛ с материальной выгоды

Индивидуальную консультацию запросил Патимат М.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день. В декабре 2021 г. по сотруднику не был удержан (не было дохода) НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу. 14.02.2022 был отправлен 6-ндфл в налоговую с данными о неудержанном ндфл, а в зуп проведен документ «операция учета ндфл» с заполнением вкладки передано в налоговый орган. Далее доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг. были освобождены от НДФЛ. В апреле был произведен пересчет ндфл, поданы корректировочные 6-ндфл и произведен возврат фактически удержанной суммы ндфл с матвыгоды за исключением суммы ндфл за декабрь 2021. Сумма за декабрь 2021 повисла как долг перед сотрудником. Технической ведомостью в зуп данный долг закрыт, но в 1с-бухгалтерия задолженность продолжает числиться. Подскажите пожалуйста, как корректно произвести пересчет ндфл с матвыгоды по беспроцентному займу в случае, когда НДФЛ с матвыгоды за декабрь не был удержан и данные были переданы в налоговую?

Метки консультации: Материальная выгода, Неудержанный НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Предлагаю вам следующий вариант.

    Отмените свою техническую Ведомость.

    После того, как сделали в апреле «Перерасчет НДФЛ» по НДФЛ с мат. выгоды, создать «Операцию учета НДФЛ» и на вкладке «Передано в налоговый орган» вносите такие же сведения, как вы делали в феврале 2022 г., но сумму ставите с минусом. Потом заполните «Отражение зарплаты в бухучете» за апрель 2022 г. и туда подтянутся две строки: НДФЛ с минусом и НДФЛ передача задолженности в налоговый орган с минусом. Эти сведения приедут в Бухгалтерию.

    «Расчетный листок» закроется в ноль.

     1

    1. Спасибо большое! Все получилось.

      1. Пожалуйста! Рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Неудержанный НДФЛ 1С: ЗУП, версия 3.1.21.15 Добрый день! У сотрудника был оформлен беспроцентный займ. 12.10.2021 сотрудник уволился, а долг по займу остался.…
  2. НДФЛ с мат.выгоды за 2021г Здравствуйте! Наша организация (ООО на ОСНО) являлась поручителем по договору процентного займа между ИП САВ (заёмщик и как физ.лицо наш…
  3. Материальная выгода по займам в 2024 г. Расчет НДФЛ. Добрый день, вопрос у меня по материальной выгоде и НДФЛ с нее за 2024 г. Нашему сотруднику был выдан займ…
  4. Материальная выгода от экономии на процентах Здравствуйте! Как в ЗУП 3.1 отразить операцию по беспроцентному займу сотруднику? Сотруднику выдан беспроцентный заем, на 1 год. Погашение займа…

Статьи по этой теме

  1. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…
  2. С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам 31 декабря 2023 года заканчивается срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК…
  3. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…
  4. Сторнирование материальной выгоды за прошлый период Сотруднику в 2021 году начислена материальная выгода и рассчитан НДФЛ с нее. Рассмотрим, как действовать в ЗУП 3.1, если необходимо…