Войти в кабинетДобрый день! У сотрудника отпуск с 01.11.21 В октябре мы ему насчитываем и перечисляем отпускные. В ноябре после того, как закрыли з.п. через исправить пересчитываем отпускные (получилось меньше) и отдельным документом начисляем еще дополнительно компенсацию отпуска. При выплате НДФЛ в ведомость попадаем на разницу (начислен. за ноябрь минус разница за октябрь). Если формируем отчет по сотруднику в разрезе месяцев — получается как будто мы переудержали в октябре и недоудержали в ноябре. Если формировать октябрь-ноябрь, то все красиво. Я не совсем теперь понимаю это правильно или нет. Получается ли у меня недоимка за ноябрь?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
НДФЛ исчисляется и удерживается нарастающим итогом. После того, как вы пересчитали отпускные образовался излишне удержанный НДФЛ (удержанный больше, чем исчисленный на сумму 1 293 руб.). Затем вы начислили компенсацию отпуска и с него исчислили НДФЛ. Чтобы выровнять в целом за год исчисленный и удержанный НДФЛ мы можем поступать двумя способами: или возвратить излишне удержанный НДФЛ (зарегистрировав в ЗУП 3 документ «Возврат НДФЛ» и выплатив получившуюся сумму) или при очередной выплате удержать НДФЛ меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ. В вашем случае был реализован второй вариант. В Ведомости НДФЛ с компенсации отпуска загрузился меньше ровно на сумму излишне удержанного НДФЛ (меньше на 1 293 руб.). В итоге исчисленный и удержанный НДФЛ стали равны, что верно.
Для проверки НДФЛ удобно формировать отчеты по НДФЛ в целом за год, чтобы видеть общие итоги.
спасибо
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂