НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Н.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! У сотрудника отпуск с 01.11.21 В октябре мы ему насчитываем и перечисляем отпускные. В ноябре после того, как закрыли з.п. через исправить пересчитываем отпускные (получилось меньше) и отдельным документом начисляем еще дополнительно компенсацию отпуска. При выплате НДФЛ в ведомость попадаем на разницу (начислен. за ноябрь минус разница за октябрь). Если формируем отчет по сотруднику в разрезе месяцев — получается как будто мы переудержали в октябре и недоудержали в ноябре. Если формировать октябрь-ноябрь, то все красиво. Я не совсем теперь понимаю это правильно или нет. Получается ли у меня недоимка за ноябрь?

Метки консультации: Зачтено излишне удержанного НДФЛ, Излишне удержанный НДФЛ, НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    НДФЛ исчисляется и удерживается нарастающим итогом. После того, как вы пересчитали отпускные образовался излишне удержанный НДФЛ (удержанный больше, чем исчисленный на сумму 1 293 руб.). Затем вы начислили компенсацию отпуска и с него исчислили НДФЛ. Чтобы выровнять в целом за год исчисленный и удержанный НДФЛ мы можем поступать двумя способами: или возвратить излишне удержанный НДФЛ (зарегистрировав в ЗУП 3 документ «Возврат НДФЛ» и выплатив получившуюся сумму) или при очередной выплате удержать НДФЛ меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ. В вашем случае был реализован второй вариант. В Ведомости НДФЛ с компенсации отпуска загрузился меньше ровно на сумму излишне удержанного НДФЛ (меньше на 1 293 руб.). В итоге исчисленный и удержанный НДФЛ стали равны, что верно.

    Для проверки НДФЛ удобно формировать отчеты по НДФЛ в целом за год, чтобы видеть общие итоги.

     1

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отзыв из отпуска. Допустим с 21 октября по 10 ноября сотрудник идет в отпуск. В октябре ему начисляются и выплачиваются отпускные. 28 октября…
  2. Применение вычетов на детей за декабрь 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.2184) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.23.458) Здравствуйте! Проблема в следующем: по итогам расчета заработной платы…
  3. Перерасчет отпускных, отражение в РСВ Добрый день, подскажите пожалуйста, правильное ли поведение программы: у сотрудника в 24.11.2022 прошло начисление отпускных, 01.11.2022 данного сотрудника вызывают из…
  4. Перерасчет НДФЛ прошлого периода в больничном листе ЗУП 3.1.7.144 Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться почему происходит перерасчет НДФЛ с + на -. Сотрудник ушел в отпуск в октябре (месяц…

Статьи по этой теме

  1. Отрицательные удержания при исправлении межрасчетных выплат в ЗУП 3.1 — почему? В октябре выплатили отпускные за ноябрь, удержаний кроме НДФЛ с отпускных не было. В ноябре по сотруднику поступил исполнительный лист.…
  2. Особенности определения расчетной базы для удержаний Расчетная база для начислений и удержаний определяется по-разному. Как определяется расчетная база для начислений – разобрали в статье Определение расчетной…
  3. Как рассчитывается норма времени при переработках (суммированный учет рабочего времени) в случае наличия больничных? Для сотрудника установлен график с суммированным учетом времени и нормой по производственному календарю. В октябре у сотрудника был больничный с…
  4. Календарь бухгалтера на IV квартал 2025 года * ЕФС-1 Подраздел 1.1 Раздела 1 представляется в СФР не позднее рабочего дня, следующего за днем приема/увольнения по трудовому договору,…