НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Н.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! У сотрудника отпуск с 01.11.21 В октябре мы ему насчитываем и перечисляем отпускные. В ноябре после того, как закрыли з.п. через исправить пересчитываем отпускные (получилось меньше) и отдельным документом начисляем еще дополнительно компенсацию отпуска. При выплате НДФЛ в ведомость попадаем на разницу (начислен. за ноябрь минус разница за октябрь). Если формируем отчет по сотруднику в разрезе месяцев — получается как будто мы переудержали в октябре и недоудержали в ноябре. Если формировать октябрь-ноябрь, то все красиво. Я не совсем теперь понимаю это правильно или нет. Получается ли у меня недоимка за ноябрь?

Метки вопроса: Зачтено излишне удержанного НДФЛ, Излишне удержанный НДФЛ, НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    НДФЛ исчисляется и удерживается нарастающим итогом. После того, как вы пересчитали отпускные образовался излишне удержанный НДФЛ (удержанный больше, чем исчисленный на сумму 1 293 руб.). Затем вы начислили компенсацию отпуска и с него исчислили НДФЛ. Чтобы выровнять в целом за год исчисленный и удержанный НДФЛ мы можем поступать двумя способами: или возвратить излишне удержанный НДФЛ (зарегистрировав в ЗУП 3 документ «Возврат НДФЛ» и выплатив получившуюся сумму) или при очередной выплате удержать НДФЛ меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ. В вашем случае был реализован второй вариант. В Ведомости НДФЛ с компенсации отпуска загрузился меньше ровно на сумму излишне удержанного НДФЛ (меньше на 1 293 руб.). В итоге исчисленный и удержанный НДФЛ стали равны, что верно.

    Для проверки НДФЛ удобно формировать отчеты по НДФЛ в целом за год, чтобы видеть общие итоги.

     1

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Дохода в течение месяца нет, а вычет применяется Здравствуйте, ЗУП 3.1.18.276 1С:Предприятие 8.3.18.1520 Сотрудник на весь ноябрь оформил отпуск за свой счет. У него есть вычеты на детей…
  2. Зарплата Добрый день! Сотрудник ушёл в отпуск 7 ноября. Мы выплатили ему зп за октябрь и отпускные. С сотрудника ежемесячно удерживаются…
  3. При вызове сотрудника из отпуска изменился средний при переходящих отпускных Добрый день. Сотруднику был оформлен отпуск с 5 по 12 ноября, отпускные были выплачены 30.10. Перед оформлением отпуска была начислена…
  4. Больничный во время отпуска Добрый день. Отпуск у сотрудника 20 дней оформлен так: с 25.10.2023 по 08.11.2023- 14 дней основного и с 09.11.202 по…

Статьи по этой теме

  1. Отрицательные удержания при исправлении межрасчетных выплат в ЗУП 3.1 — почему? В октябре выплатили отпускные за ноябрь, удержаний кроме НДФЛ с отпускных не было. В ноябре по сотруднику поступил исполнительный лист.…
  2. Несколько документов отражения зарплаты в бухучете за месяц (ЗУП 3.1.11.106) В связи с тем, что появилась необходимость в формировании чеков по удержаниям сотрудника , например, для уволенного в середине месяца…
  3. Больничный во время отпуска - как продлить ежегодный отпуск в связи с болезнью в ЗУП 3.1 Рассмотрим, как оформить в ЗУП 3.1 больничный, если он приходится на период отпуска . Видео: Сотрудник заболел по время отпуска…
  4. Учет в среднем выходных, приходящихся на нерабочие дни В период нерабочих дней 30 октября – 7 ноября сотрудники организации не работали. Для учета нерабочих дней используется типовая методика…