НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Г.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день, У сотрудника была начислена премия, исчислен НДФЛ, но в документе Премии стоит сразу корректировка выплаты и при выплате премии, премия выплачивается полностью без удержания НДФЛ. По итогу года в подробном анализе стоит сумма неудержанного налога. Сделала начисление за январь 26 года и выплату, но сумма неудержанного налога так и осталась в подробном анализе. ведомости еще раз перепровела, также удержания налога не происходит в чем может быть причина?

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (9)

  1. Еще подробный анализ

  2. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  3. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что сотрудник — иностранец на патенте, по которому производился зачет авансовых платежей?
    Начислению и выплате премии предшествует начисление и выплата аванса и зарплаты за август, для которых заполнен зачет авансовых платежей:
    — аванс за август в сумме 5230
    — з/пл за август в сумме 3670

    Для того чтобы понять, как произошел зачет авансовых платежей и удержание НДФЛ приложите пожалуйста расчетные листки по сотруднику за прошлый год.

  4. Добрый вечер, да это иностранец на патенте. Прикладываю расчетный листок

  5. Здравствуйте!

    Проверила по расчетным листкам у сотрудника за 2025 год:
    — начислено 614184,65
    — удержано НДФЛ 62044 ( исчислено 79844 минус зачтено ав.пл. 17800 = 62044)
    — получено (выплачено) по ведомостям 552140,65 (614184,65 — 620444 = 552140,65)

    Но в подробном анализе НДФЛ мы видим, что удержанный НДФЛ отражен 45026 руб. — это на 17018 меньше.
    То есть получается, что неправильно заполнился удержанный НДФЛ в ведомостях.

    Для исправления можем заполнить удержанный НДФЛ:
    — с помощью Операции учета НДФЛ, как предлагается в статье (смотрите Пример 4 Неудержанный НДФЛ): Исправление ошибок в учете по НДФЛ
    — или исправить удержанный НДФЛ непосредственно в ведомости

    После исправления удержанного НДФЛ за прошлый период может потребовать подать корректировку Уведомления об исчисленных суммах налогов. Т.к. особой формы для корректирующего уведомления нет, то просто подаем новое уведомление на правильную сумму налога.
    Для проверки удержанного НДФЛ в разрезе документов-оснований можно использовать отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям (флажок «по сотрудникам» ставить не нужно и сделать в настройках отбор по одному сотруднику).
    Также Вам может быть интересно: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1

  6. Добрый вечер, спасибо все получилось. У нас есть сотрудники на патенте, по которым излишне удержан НДФЛ, мы им делаем возврат НДФЛ?

  7. Здравствуйте!

    Да, мы можем сделать возврат НДФЛ если есть излишне удержанный НДФЛ по иностранцам на патенте и от сотрудника поступило заявление на возврат. Об этом также рассказываем в статье — смотрите пример 1: НДФЛ иностранцев на патенте

  8. Добрый день! Спасибо большое за ответ!
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Больничный в начале года за прошлый год. Здравствуйте.Принесли больничный с 30 декабря по 8 января, оформили январем.Годовые отчеты 6 ндфл и рсв подали без учета этого больничного.Сейчас…
  2. После переноса долей не сходятся суммы налога по 13% и 15% НУ и БУ Добрый день. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.230) После переноса долей РКСН на ОНБ не сходятся суммы налога…
  3. Отчет 6-НДФЛ. Расхождения между НДФЛ исчисленный в Полном своде и НДФЛ удержанный в Подробном анализе по сотруднику на 1 рубль. ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.177) Здравствуйте! Проверяю отчет 6-НДФЛ за год. Сформировала отчет Сверка БУ с учетом НДФЛ (Бухэксперт). В…
  4. Излишне исчисленный НДФЛ при увольнении Зуп 3.1 (3.1.24.308) 30 января 23г. выплачен аванс, исчислен и удержан НДФЛ. Так же 30 января 2023г. сотрудник уволен. При…

Статьи по этой теме

  1. Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать "хвосты" Порядок отражения неудержанного налога в 6-НДФЛ Строка 170 заполняется при невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму…
  2. Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал нерезидентом, а до этого был резидентом. Общий порядок…
  3. Как передать в налоговую суммы неудержанного НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Передача в ИФНС суммы неудержанного НДФЛ Заполнить в документе Операция учета НДФЛ вкладку Передано в налоговый орган на сумму неудержанного…
  4. Закрываем 2025 и готовимся к 2026 году в ЗУП 3.1 В статье разберем, как закрыть 2025 год в ЗУП 3.1 и как подготовиться к изменениям 2026. Поговорим о следующих разделах…