Добрый день!
8.3.23.1739, конфигурация Зарплата гос.учреждения 3.1.28.84
Часть зарплаты декабря сотруднику выплачена в январе 2024г.
Начислена зарплата за январь и почему-то при выплате зарплаты за январь в феврале документ Ведомость в банк показывает нам, что помимо удержанного НДФЛ, есть еще сумма исчислено налога = -60 рублей.
В феврале при начислении и выплате з/платы — учитывается одна и та же сумма НДФЛ.
Если смотреть Анализ з/платы по сотруднику за январь-февраль (скрин прилагаем), то исчисленный НДФЛ от общего ФОТ (71462,80 *13%(сотрудник без вычетов)) = 9290 , а исчислено мы видим здесь в анализе=9350. то есть как раз разница на 60 рублей, которые мы видим в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику.
1. Почему колонка исчислено НДФЛ в Подробном анализе возникло при оформлении ведомости в банк, а не документами начисления??? Что мы неверно сделали?
2. Почему НДФЛ не пересчитался при начислении з/платы за февраль?
3. Если НДФЛ действительно рассчитан неверно, что происходит сторнирование документом Ведомость в банк…на -60 рублей, почему программа при выплате з/платы за февраль не уменьшает сумму удержания (итоговая строка в Подробном анализе НДФЛ= исчислено=10636, а удержано 10696). Почему автоматом не засчитывает переудержанную сумму???
Спасибо!
Хотим уточнить, что за 2023 год сдали справки как исчислено = удержано = 68407руб
Приложение
Здравствуйте!
Предлагаю проверить, нет ли в ведомости хвостика, в том числе доходы за предыдущие месяцы.
Прикладываю скриншот — образец и статью: Учет расчетов с работниками .
Здравствуйте, Мила!
Извините за ожидание, болела.
Прилагаем во вложении скрин по остаткам. Да,действительно, «хвостики у нас есть».
В декабре у нас был перерасчет по сотрудникам на К-т индексации с января 2024г.Часть зп выплатили в декабре 23, остальная часть зп за декабрь была выплачена в январе 2024года.
Доброе утро!
Прошу приложить расчетный листок за декабрь 2023 год- январь 2024 года и расшифровку сумм ндфл из ведомости.
Расчетные листки и расшифровка НДФЛ по ведомостям во вложении
К сожалению, не смогу проанализировать ситуацию, так как скриншот суммы на руки из одной ведомости, а ндфл из другой.
В расшифровке суммы на руки важно видеть период получения дохода, в расшифровке сумм ндфл важно -дата получения дохода. Приложите, пожалуйста, скриншоты с этим данным из одной ведомости.
Мила, может мы неверно вас поняли?! Уточните, пожалуйста расшифровку сумм ндфл из ведомости нам нужно приложить по всем ведомостям, которые прошли у нас в Расч.листах с декабря 23 по январь 24? Или только тех, у которых есть доходы за предыдущие ведомости?
Приложение
Нам нужно найти ведомость на выплату в 2024 году, в которой есть документ основания Отпуск 332 от декабря 2023 года. То есть основная выплата прошла в учете 2023 года, но потом происходят изменения. Возможно был перерасчет?
Прошу расшифровку суммы на руки и ндфл из этой ведомости.
Мила, вот так, посмотрите, пожалуйста, верно мы вам прислали?
Поясните, пожалуйста, документ Операция учета ндфл за 2023 год зачем была сделана?
Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год . Не было ли перерасчета за прошлый год в январе 2024?
Мила, здравствуйте!
Определяли с бухгалтером почему так было сделано нами.
В итоге:
— перерасчета зар.платы в январе 2024 за прошлый год конкретно по данному сотруднику не было. Перерасчет в основном у нас прошел по всем сотрудникам в декабре 2023г.
— документ Операция учета ндфл за 2023 год мы сделали когда сдавали отчет6-ндфл. Мы воспользовались отчетом от Бухэксперт «Расшифровка 6-ндфл», при формировании которого выяснилось, что по некоторым сотрудникам, в т.ч. по текущему для которого производим разбор, что сумма НДФЛ в колонке Расчетный (68 407) у нас неравна колонке НДФЛ исчисленный (68 467,00). Погрешность составляла = 60рублей.
Скрин справки прилагаем — вот так мы сдали отчет
Т.е. операцией учета НДФЛ мы откорректировали сумму исчисленного НДФЛ на дату 20.02.2024г.
У нас много таких сотрудников, по которым мы завели данный документ.
Отчет за 2023г. нам корректировать нежелательно. Можно это как-то исправить?
Здравствуйте!
Когда у сотрудника не верный исчисленный ндфл в налоговом учете, но он совпадает с исчисленным ндфл в бухгалтерском учете — тогда следует пересчитать ндфл с помощью документа Перерасчет ндфл.
Если ндфл в налоговом учете не совпадает с исчисленным, прикладываю статью: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса .
Если уже прошлый год трогать нельзя, чтобы я сделала:
— сверила равенство между ну и бу: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
— если расхождение ндфл только в налоговом учете, использовала для исправления документ Операция учета ндфл для 2024 года
Мила, вы пишите: «— сверила равенство между ну и бу: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ» — за какой период сверять в данном случае за 2024 год?
Если рассматривать 2024 год, у нас как раз по сотруднику разница в 60рублей.
Запутались совсем, получается это верное поведение программы и нам не надо это исправлять?
Рассмотрели расхождения с помощью отчетов Расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Так в 2023г. по Расчетном листам только в декабре 2023г. исчислено показывает в РасчЛисте = 6275, а надо чтобы было исчислено=6331. На 56 рублей меньше — это в БУ.
В 2024г, в феврале исчислено показывает в РасчЛисте = 4705, а надо чтобы было 4645. На 60руб больше. такую же сумму видим в Унив.Отчете, который отправили вам выше.
Если смотреть Подробный анализ НДФЛ, то там за 2023г. в колонке Исчислено стоит +60руб по ведомости Ведомость в банк 00ЗК-000018 от 06.02.2024,
а затем на 2024г по этой же Ведомости стоит сумма = -60руб.
Выше мы приложили Подробный анализ Ндфл без проведения документа Операция учета ндфл за 2023.
Вот так у нас было при сдаче отчета за 2023год.
Чтобы избежать разницу между годами в +60руб в 2023году и -60руб в 2024году Мы решили оформить документ Операция по НДФЛ на дату документа февраль 2024, но внутри поставили дата получения дохода на 31.12.2023г., Чтобы суммы закрылись под 0.
Тогда в 2023 году у нас получилось:
Ведомость в банк 00ЗК-000018 от 06.02.2024 13% (15%) 60
Операция учета НДФЛ 00ЗК-000008 от 20.02.2024 13% (15%) -60
«— сверила равенство между ну и бу: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ» — за какой период сверять в данном случае за 2024 год? Проверять лучше все года. Если 2023 год-закрыт, тогда мы его трогать не будет.
Если рассматривать 2024 год, у нас как раз по сотруднику разница в 60рублей.
Запутались совсем, получается это верное поведение программы и нам не надо это исправлять? — Это не верное поведение программы. Нам нужно это исправлять.
Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . В ней указана возможная причина, но самое главно — как исправить. С помощь документа Начисление за первую половину месяца и внести в нем вручную суммы расхождений со знаком «минус».
После этого , скорее всего, ндфл будет не верный. Но самое главное — он будет равен в НУ и БУ, Чтобы исправить расчет ндфл нужно ввести документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы). Данный документ сделает движение и в налоговом учете и в бухгалтерском.
Решили воспользоваться документом Начисление за первую половину месяца (март)и внести в нем вручную суммы расхождений со знаком «минус» по НДФЛ. Однако нам документ выдает ошибку при проведении: В строке 1 таблицы НДФЛ обнаружены незаполненные поля при распределении результата
Приложение
Прикладываю скриншот из демо базу ЗКГУ релиз 3.1.29.21. Приложите, пожалуйста, распределение по статьям финансирования
Да, Мила, получилось внести изменения. Мы неверно поняли и внесли в документ не просто корректировку по НДФЛ, а сделали начисление за первую половину месяца.
Сумму корректировки по ндфл мы правда занесли как 60 рублей с плюсом, т.к. у нас в Подробном анализе он был с минусом. Это верно?
В Подробном анализе ндфл (мы так понимаем НУ) мы видим, что ндфл = 10696 за 2024 год как исч, так и удержано.
Носам НДФЛ, да из ФОТ 81817,36*13% = должно быть 10636. То есть на 60руб посчитано больше.
Где нам посмотреть БУ?
Отлично! Рада,что это получилось:)
Теперь мы оформляем документ Перерасчет НДФЛ? Или мы можем его опустить и начислить зарплату по итогам марта?
Если промежуточных выплат и начислений нет — можно перерасчет сделать при начислении зарплаты. То есть в таком случае, не будем вводить документ Перерасчет ндфл.
Промежуточных выплат не будет. Но если вы не против Мы решили воспользоваться документом Перерасчета НДФЛ. Чтобы сейчас посмотреть как пройдет зачет
Можно и его ввести. Негативных последствий не будет.Оставляйте документ 🙂
Посмотрите, пожалуйста, файл во вложении
Просто если мы после всех документов Перерасчета и Возврата НДФЛ Переходим в Начисление з/платы за месяц, то программа на закладке НДФЛ ставит сотруднику за текущий месяц + еще одна строка как -60рублей.
В результате исчислено из ФОТ верно, а вто удержано после выплаты меньше на 60руб
И получается исчислено = 15 281, а удержано = 15341 (15401удержано — 60рублей возврат)
На каком этапе мы ошиблись?
Я бы не стала вводить документ Возврат. При такой ситуации , когда появилась корректировка выплаты, у нас есть два варианта: или использовать ндфл или сделать возврат
Если бы начислили зарплату, то есть использовали документ Начисление зарплаты и взносов, то корректировка не образовалась. Так как у сотрудника произошло бы начисление дохода и излишне удержанный ндфл использовался для зачета.
То есть получается исчислено = 15 281, а удержано = 15341. Да, такая ситуация допустима 🙂
Мила, добрый день!
В общем сами запутались и вас запутали.
Можно, пожалуйста, начать с момента, как мы завели «технический документ» по Начислению з/платы за первую половину месяца с корректировкой по НДФЛ в 60руб.
Добрый день!
Хорошо:)
Мы ввели документ Начисление за первую половину месяца, скорректировали ндфл на вкладке НДФЛ.
Теперь проверяем с помощью универсально отчета, что нет расхождение между НУ и БУ. Если сотрудника не будет увольняться до выплаты зарплаты — больше ничего не делаем:)
Рекомендую делать сверку НУ и БУ каждый месяц
В описании файл, посмотрите, пожалуйста
А теперь я запуталась:) Что такое техническая ведомость? Это документ Начисление за первую половину месяца?
У нас расхождение в универсальном отчете в феврале. Поэтому создадим документ для исправления данной ситации Начисление за первую половину месяца за ферваль.
В этом документе вручную на вкладке НДФЛ укажем ндфл для нашего сотрудника. Проводим документ. Больше никакие документы за февраль не перепроводим (! ). Проверим в универсальном отчете- ушли ли расхождения? Если да, начисляем аванс, выплачиваем.
Начисляем зарплату, проверяем с помощью универсального отчет вновь расхождения. После пробуем выплатить зарплату за март.
Про 56 рублей — которые не выплачиваются: проверьте возможно в каком-то документе заполнилась корректировка выплаты. Можно сформировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата- Отчеты по зарплате), указав период 2024 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по нашему сотрудника.. Обратите внимание -будет ли у сотрудника колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Если будут суммы, можно дважды щелкнуть — выбрать Расшифровать -Регистратор и проверить в каких документах есть корректировка или возврат ндфл.
Что такое техническая ведомость? Это документ Начисление за первую половину месяца?
— — да, в котором мы правили НДФЛ
Да, Мила, всё получилось у нас с хвостом в 60 рублей. Мы Начисление за первую половину месяца проводили мартом- отсюда ошибка у нас тянулась.
Теперь у нас остались только 56 рублей. Никаких корректировок в 2024 году у нас нет.
Если сформировать Универсальный отчет за 2023 год, то мы видим, что там разница в ндфл за декабрь23г.
Это как-то можно исправить?
«Начисление за первую половину месяца за ферваль.
В этом документе вручную на вкладке НДФЛ укажем ндфл для нашего сотрудника»
—мы провели этот документ Мартом.
Хорошо, тогда исправляем Февралем. Дата получения дохода здесь имеет значение? Ставить Февраль или март?
Ставим февраль.
Корректировок для 56 рублей нет в Анализе зарплаты по сотрудникам в целом за период
1. Сформируем отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период с момента приема на работу по март 2024 года. Проверим корректировку за весь период работы.
Если ее все равно нет. то попробуем выплатить зарплату за март. Проявится и вновь эта сумма.
Можно еще сформировать отчет Задолженность в разрезе видов доходов исполнительного производства (Выплаты — Отчеты по выплатам), указываем период с даты приема на работу по март 2024. По кнопки Настройки сделаем отбор по сотруднику.
2. Мы начали говорить про учет 2024 года, что у сотрудника есть погрешность. Создали документ Начисление за первую половину месяца февраля. ДО ввода этого документа была погрешность в учете 2023 года? Если, тогда предлагаю отменить технический документ начисления за февраль, откорректировать сначала учет 2023 года. Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса . Но в отчете начисление отпуска, это не стандартная ситуация. Здесь нужно посмотреть почему именно так произошло: было начисление но не было выплаты, хвосты в ведомости на выплату. С другой стороны Вы писали, что отчеты за 2023 год сдан- я бы еще перепроверила,верно ли там отражен доход сотрудника.
Да, Мила, корректировка за весь период есть — см. скриншот
В итоговой строке задолженности мы не видим: стоит как начислено = так и удержано
Приложение
Корректировку нашли — это хорошо. Чтобы это исправить можно создать технический документ Начисление заплаты и взносов за декабрь 2023, когда она появилось. Но, признаться честно, я боюсь трогать документы прошлого года.
Предлагаю сделать эту правку мартом 2024 года. Прикладываю скриншот. Мы заполняем для данного сотрудника только Вкладку корректировка.
Но это мы правим взаиморасчеты, то есть после этого у нас будет верно выплачиваться сумму на руки сотруднику. Как дела с НУ и БУ?
Сделали исправление мартом:
При условии, что у нас уже был создан документ начисление ЗП за март — мы его не стали трогать. и в нем для сотрудника не стали вносить корректировку.
Создали новый документ Начисление ЗП за март и внесли только корректировку — как на скриншоте.
основной документ начисления зп за март после этого мы пересчитывать не стали.
Переоформили выплату ЗП, сумма на руки подтянулась верная. НУ и БУ сели ровно.
Только если мы начисляем зп за апрель, то на закладке \корректировкка по сотруднику появляется -56руб как корректировка к возврату/зачету. И при выплате зп за апрель уже сумма на руки уменьшается на 56рублей. \и в расчетном листе появляется снова долг за организацией 56 рублей
Тогда предлагаю раскручивать проблему с корректировкой. Сформируйте расчетные листки по месяцам — когда первый раз проявляется информация об зачете ндфл?
Уточнила у бухгалтера — давно правили суммы к выплате руками. С какого момента это возникло неизвестно.
\в расчетном листе сумма проявилась у меня в марте. потом в апреле после исправления
Мила, нашли первое проявление — это декабрь 2023г.
Мила, мы попробовали зайти в эти суммы справочно через документ Анализ зп по сотруднику в целом за период
Там у нас 2 документа:
1. отпуск, исправленный в связи с перерасчетом за прошлый период, в котором была строка корректировка по НДФЛ = 60руб. Мы её удалили.
2. документ Начисление Зп за дек — на вкладке Корректировка по сотруднику оставили строку, но обнулили сумму в 116ру.
отменили наш документ Начисление зп по корректировке в марте на сумму в 56 руб.
Переоформили выплату за март. Сумма подтянулсь к выплате верная.
Начислили/выплатили зп за апрель. всё село. Никаких лишних сумм нет. БУ и НУ в норме.
Так нам можно оставить?
Да, оставляйте! Раз выплата в апреле верная. Расхождение в НУ и БУ нет — значит можно оставить.
Очень рада, что все получилось:)
Спасибо Вам большое за помощь!! И самое главное за терпение!
Вопрос закрываем.
Пожалуйста!
Вы отлично справились сами:)
У нас есть еще вопрос по НДФЛ для сотрудника — другого по данной организации. Мы оформим его как новый вопрос, если вы позволите
Да, пожалуйста:)
Если Вы хотите со мной его решить, можете в текст указать для кого вопрос.