Добрый день.
Конфигурация программы: Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.38.18).
При проведении документа «Премия» неверно формируется налоговая база, исчисляется НДФЛ с районных, северных надбавок.
1 ситуация: налоговая база для НДФЛ сформирована в меньшем объеме (направляю во вложении скрины): общая налоговая база с районных, северных надбавок 43 363,15 руб., НДФЛ 5637 руб.; в расчете налогового учета по НДФЛ налоговая база 12 249,60 руб. НДФЛ 5 637 руб. Искажение в расчете налогового учета по НДФЛ налоговой базы влияет на начисление и выплату за месяц, занижение районных, северных надбавок на 31 113,55 руб. (43 363,15-12 249,60 и по начислению зарплаты за месяц, расчетному листу (28 332,52+17 345,26+42 483,77+26 017,89)-(33 222,36+49 833,53), см. скрины).
2 ситуация: неверно исчисляется НДФЛ (направляю во вложении скрины): общая налоговая база с районных, северных надбавок 43 363,15 руб., НДФЛ 5637 руб.; в расчете налогового учета по НДФЛ налоговая база 43 363,15 руб. НДФЛ 9 438 руб. Искажение в расчете налогового учета по НДФЛ в исчислении НДФЛ влияет на удержание НДФЛ: НДФЛ удержан больше на 3 801 руб. (337 269,23*13%=43 845-47646, см. скрины).
Просим помочь понять причины неверного формирования налоговой базы, исчисления НДФЛ с районных, северных надбавок в документе «Премия», их устранить, чтобы в последующем не повторялись подобные ситуации.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста такая проблема у всех сотрудников или только у некоторых?
Для того чтобы понять почему так происходит предлагаю проверить расчет на одном сотруднике:
1. Проверить исчисленный НДФЛ в разрезе налоговых баз основной и РКСН по сотруднику отчетом Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Скачать настройки отчета можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ Приложите отчет, который получится.
2. Проверить какая сумма дохода отражена в учете НДФЛ по премии. Для этого посмотрим движения по регистру Учет доходов для исчисления НДФЛ из документа премия. Как посмотреть движения по регистру из документа рассказываем в статье:
Как в ЗУП 3.1 посмотреть движения документа по регистрам
Приложите пожалуйста скриншот какая сумма премии отражена в данном регистре
3. Для того, чтобы исключить расхождение между БУ и учетом НДФЛ сформируем отчет для сверки БУ с учетом НДФЛ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1
Если сотрудник попадет в отчет, то по нему есть ошибка, в этом случае приложите скриншот отчета.
4. Приложите еще отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику так, чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату, посмотрим, как отражается доход и исчисленный НДФЛ.
Добрый день.
По пункту 1. прилагаю отчет «Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога».
По пункту 2. прилагаю скриншоты по регистру Учет доходов для исчисления НДФЛ из документа премия.
По пункту 3. прилагаю скриншот универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ.
Такая проблема за июнь произошла у 91 сотрудника из 770.
По пункту 4. прилагаю отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Здравствуйте!
Спасибо за скриншоты!
Получается, что в сумме дохода отклонения между БУ и учетом НДФЛ нет.
У нас была ошибка документа Премия, когда в регистры неправильно записывались данные. На всякий случай привожу ссылку: Ошибка в ЗУП 3.1 – лишний НДФЛ в документах Премия, Материальная помощь и Разовое начисление
Ошибка может возникать, если документ создается копированием или в самом документе удаляют или копируют строки.
Скажите, если для проверки мы отменим проведение документа премия, в котором возникли ошибки. И создадим новый документ Премия, заполним его (без копирования или удаления строк). Ошибка также воспроизведется или нет?
При создании и заполнении нового документа Премия (без копирования или удаления строк) ошибка отсутствует.
В таком случае для исправления ситуации по сотрудникам с ошибками предлагаю создать новый документ Премия.