В Регистре налогового учета налог 13% и 15% показан верно, а Налоговая база неверно

Вопрос задал EKATERINA

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день!
1С.ЗУП, редакция (8.3.24.1586)
У сотрудника налоговая база 13% и 15%. Есть вычеты 501 (4000 руб.) ;503 (4000 руб.); 104 (500*10мес.=7500)
Проблема: Регистр налогового учета по НДФЛ — неверно показывает налоговые базы по НДФЛ 13% и 15%, при этом общая сумма дохода и сам налог показаны верно
Ставка налога Общая сумма дохода Налоговая база Сумма налога исчисленная Сумма налога удержанная
13% 5 013 823,40 5 000 823,40 650 302 650 302
15% 2 002 111,77 2 002 111,77 300 092 300 092
При этом Справка 2-НДФЛ формируется с верными значениями:
Ставка налога Общая сумма дохода Налоговая база Сумма налога исчисленная Сумма налога удержанная
13% 5 013 823,40 5 002 323,40 650 302 650 302
15% 2 002 111,77 2 000 611,77 300 092 300 092
Налоговая база 13% содержит 5 000 000 + 2 323,40 руб. подарок (налогообл.часть)
Математически я понимаю, что дело в неверном распределении вычета 104.
Должно быть:
3 500 — вычет под 13% (7мес.*500)до превышения 5 млн руб.
1 500 — вычет под 15% (3мес.*500) после перехода 5млн. Именно он и портит картину, т.к. в Регистре он вычтен из Нал.базы 13%, а не 15
Вопрос: какая может быть причина неверного заполнения Регистра
Пожалуйста, передайте вопрос Клишевой Миле. мы с ней хорошо сработались в прошлые вопросы 🙂
Спасибо, очень жду ответа

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (9)

  1. Прошу прощения опечаталась вначале
    Общая сумма вычета 104
    5000 (10мес.*500)

  2. Здравствуйте!
    Прошу чуть больше времени на подготовку ответа для Вас. Планирую завтра в первой половине дня написать ответ. Спасибо за понимание🙏

  3. Добрый день! 🙂
    Дополнительно вкладываю Регистр НДФЛ и Справку-2НДФЛ

     1

  4. Спасибо за ожидание!
    В вопросе Вы указали не номер релиза, а платформу. Поэтому не получилось смоделировать пример в демо базе. Уточните, какой у Вас релиз
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Распределение доходов в 6-НДФЛ по ставкам НДФЛ 13% и 15% в ЗУП 3.1 .

  5. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.81)

  6. Посмотрела статью. Ох уж этот удивительный мир НДФЛ 🙂
    Если 1С и сейчас не могут разобраться с нормальным распределением доходов по ставкам, что же ждать в 2025 году.
    Так вот еще раз. 6-НДФЛ формируется по этому сотруднику по обоим ставкам верно.
    Справка 2-НДФЛ тоже верно
    Только документ Регистр НДФЛ неверно формирует налоговую базу, потеряв вычет. Превышение 5 млн произошло в июле
    Должно быть:
    3 500 — вычет под 13% (7мес.*500)до превышения 5 млн руб.
    1 500 — вычет под 15% (3мес.*500) после перехода 5млн.
    В Регистре вычет 1500 вычтен из Нал.базы 13%, а не 15

  7. Благодарю за ожидание! Предлагаю,что закралась программная ошибка в формировании самого отчета.Если у Вас есть возможность рекомендую написать на Линию консультации письмо: v8@1c.ru.Среди зарегистрированных ошибок ничего похожего не нашла на сегодняшний день

  8. Спасибо, Мила! 🙂 Попробую обратиться в 1С

     1

  9. Пожалуйста!
    Вы сами проделали большую работу. Спасибо Вам за понимание🌸

Комментарии закрыты.