Добрый день. Наша организация арендует квартиры у физлиц для своих сотрудников на объектах, где мы выполняем работы. Плата за квартиру вносится предоплатой (условия в договоре). Например 30 марта мы платим за квартиру за период 01.04-30.04.Вопрос:
1.) Какой датой мы должны отражать начисления за аренду квартир физ.лицам (для целей налога на прибыль)?
2.) Какой датой выплаченная сумма физ.лицу отразится в отчете 6-ндфл?
Соответственно как и какой датой провести начисление в ЗУП 3.1
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
В целях включения в отчетность по НДФЛ необходимо сформировать в 1С ЗУП документ Начисление прочих доходов (Доходы, не связанные с оплатой труда) при фактической оплате аренды за квартиру физлицу.
Прикладываю публикации, в качестве примера КАК В ЗУП 3 ОТРАЖАТЬ АРЕНДУ АВТО У ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА? и УЧЕТ НЕЗАРПЛАТНЫХ ДОХОДОВ
Вместо аренды ТС, можно завести Аренда помещения.
Если фактически платите физлицу 30 числа, значит и проводить в ЗУП нужно 30 числа, а уплатить НДФЛ нужно будет до 28 числа след месяца.
В 2023 году действуют два отдельных кода для доходов от сдачи в аренду имущества. Теперь по коду 1401 нужно показать арендную плату за жилое помещение, а по коду 1402 — арендную плату за иное нежилое помещение. Раньше для всех подобных доходов был единый код — 1400.
Спасибо!