Корректировка в январе доходов декабря. Корректировка не попадает в 6 НДФЛ. Просьба Пьянковой не отвечать.

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.80/10)

02.12.19 работнику были начислены отпускные. Выплачены 23.12.19. В январе отпускные были перерасчитаны в меньшую сторону, так как при расчете в средний не попал ноябрь ( премия отсутствовала). В 2019 г сторно, в 2020 начисление.
В 6 НДФЛ и 2 НДФЛ за 2019 г сумма отпускных ни первоначальная, ни исправленная не вошла. Делаю уточненную 6 НДФЛ и 2 НДФЛ за 2019 г.
При формировании уточненной 6 НДФЛ за 2019 г и 2 НДФЛ за 2019 г сумма отпускных начисленных в декабре , но сторнированных в 2020 г (в сторону уменьшения) не попадает в 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за 4 квартал 2019 г.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Заполнила Операции учета НДФЛ. Перенесла доход и НДФЛ с февраля 2020 на декабрь 2019. 6НДФЛ заполнился. А 2 НДФЛ при попытке создания корректировки пишет, что нет данных.
    Прочитала почти все статьи на сайте по корректировке. Везде написано, что программа сама должна поставить корректировку в корректируемый год. Где ошибка?

  2. Добрый день! К сожалению, корректирующая справка 2-НДФЛ не заполняется автоматически. Подбирайте в нее нужного сотрудника Подбором, а потом убедитесь, что суммы заполнились с учетом Ваших корректировок.
    Отпишитесь, корректно ли заполняются данные в справке по кнопке «Подбор».
    Перед сдачей справки еще нужно откорректировать номер справки, чтобы он был такой же как в исходной справке этого сотрудника. Номер корректируется в форме детализации по сотруднику:

  3. Спасибо. 2 НДФЛ сделаю. Но в связи с операцией «Операции учета НДФЛ» возникла следующая проблема: Если сформировать Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, то на конец 2019 г у нас возникает задолженность перед ним в сумме скорректированных отпускных. Но ведь они уже были выданы в декабре в большей сумме (первоначальной). В расчетном листке он должен предприятию разницу. Что еще надо было сделать?

    1. Здравствуйте! Вы имеете ввиду — задолженность по сумме выплаченного дохода? Не все выплачено?
      Выплаченный доход мы показываем только в разделе 2 6-НДФЛ. (Это графа » Сумма выплаченного дохода (2016-2020 годы)» в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».
      И да, логично его показывать на фактическую дату выплаты этого дохода. Т.е. на 23.12.2019. Сейчас в базе выплата этого дохода отражается в «Подробном анализе НДФЛ» за 2020 год?

  4. Я написала : Выплачено все. Ему выплачен 23.12.19 первоначально начисленный (в большей сумме ) отпуск. Почему Вы пишете, что выплата этого дохода должна быть отражена в 2020 г? В 2020 г наоборот должно быть удержание. излишне начисленной суммы.

    1. Добрый день! Я не пишу, что задолженность должна быть отражена в 2020 году, я просто предположила, что она там может быть.

      Вы писали, что переносили доход с 2020 года:
      Перенесла доход и НДФЛ с февраля 2020 на декабрь 2019.
      Если у Вас доход был в 2020 году в программе, то логично, что и его выплата могла отразиться в 2020 году.

      Приложите лучше сами отчеты «подробный анализ НДФЛ» и «анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2019 и 2020 год.

  5. Убедительная просьба прочитать внимательно мое первое письмо. Я не писала, что доход в 2020 г.
    «02.12.19 работнику были начислены отпускные. Выплачены 23.12.19. В январе отпускные были перерасчитаны в меньшую сторону, так как при расчете в средний не попал ноябрь ( премия отсутствовала). В 2019 г сторно, в 2020 начисление.
    В 6 НДФЛ и 2 НДФЛ за 2019 г сумма отпускных ни первоначальная, ни исправленная не вошла.»

    Дальше я писала : «Заполнила Операции учета НДФЛ. Перенесла доход и НДФЛ с января 2020 на декабрь 2019. 6НДФЛ заполнился.»
    По Вашей рекомендации сделала 2 НДФЛ.
    Дальше проблема, о которой написала:
    «Если сформировать Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, то на конец 2019 г у нас возникает задолженность перед ним в сумме скорректированных отпускных. Но ведь они уже были выданы в декабре в большей сумме (первоначальной). В расчетном листке он должен предприятию разницу. Что еще надо было сделать?»
    Ответ мне не дан до сих пор.

    1. Добрый вечер! Я читала Ваши сообщения и не по одному разу, честно.
      Вы поймите, иногда трудно понять ситуацию просто по написанному. Так же может быть трудно и подписчику понять мой ответ. Это нормально.
      Ситуация для меня сейчас не прояснилась.

      Вот эта фраза » В 2019 г сторно, в 2020 начисление.» Я так поняла, что доход «перехал» из 2019 года в 2020.
      И далее Вы пишите, что перенесли доход и НДФЛ с января 2020 на декабрь 2019. Раз переносили, значит доход был в 2020?

      Под задолженностью как так поняла, что это невыплаченный доход. Т.е. в колонке «Выплачено» сумма меньше, чем сумма дохода. И мне по прежнему кажется, что эта выплата будет сидеть в отчете 2020 года.

      Приложите, пожалуйста, отчеты, которые я запросила: «Подробный анализ НДФЛ» и «анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2019 и 2020 год. (лучше в формате pdf). По отчету, я думаю, ситуация прояснится.

      Извините за недопонимание! Я надеюсь мы все уладим и вопрос решим!

  6. Прикладывать ничего не буду. Не считаю нужным, так как считаю, что Вы просто или не хотите, или не можете внимательно вникнуть в ситуацию.
    Еще раз повторяю ситуацию:
    02.12.19 работнику были начислены отпускные. Выплачены 23.12.19. В январе отпускные были перерасчитаны в меньшую сторону, так как при расчете в средний не попал ноябрь ( премия отсутствовала). В результате перерасчета , произведенного в январе 2020 г в 1С было отражено- В 2019 г сторно начисленного в 2019 г отпуска, а в 2020 новое начисление. То есть в 2019 г +начислена сумма отпускных, — эта же сумма отпускных, а в 2020 г +новая сумма отпускных.
    Делаю уточненную 6 НДФЛ и 2 НДФЛ за 2019 г.
    При формировании уточненной 6 НДФЛ за 2019 г и 2 НДФЛ за 2019 г сумма отпускных начисленных в декабре , но сторнированных в 2020 г (в сторону уменьшения) не попадает в 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за 4 квартал 2019 г. Выплата была, значит должна быть отражена в 2019 г.
    Заполнила Операции учета НДФЛ. Перенесла доход и НДФЛ с января 2020 на декабрь 2019. 6НДФЛ заполнился.
    По Вашей рекомендации сделала 2 НДФЛ.
    Дальше проблема, о которой написала:
    «Если сформировать Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, то на конец 2019 г у нас возникает задолженность перед ним в сумме скорректированных отпускных. Но ведь они уже были выданы в декабре в большей сумме (первоначальной). В расчетном листке он должен предприятию разницу. Что еще надо было сделать?»

    1. Здравствуйте!
      Я все-таки еще раз попрошу Вас приложить запрошенные отчеты. Не понимаю причин для отказа. Мы всегда запрашиваем данные из базы, если не получается разобраться по описанию.

      Выплата была, значит должна быть отражена в 2019 г.
      Я с Вами согласна, выплата должны быть в разделе 2 6-НДФЛ.
      Но ее по факту там нет? Так давайте посмотрим в отчетах.

    2. Здравствуйте!

      От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты