Добрый день, работаем в ЗУП кор 3.1.23.20. в увольнении сотрудника есть только удержание за отпуск, по результату расчета за сентябрь сотрудник уходит в минус, планируется что сотрудник внесет задолженность в кассу, в увольнении есть корректировка но ее размер меньше ожидаемого, в день расчета в документы начислений ручные изменения не вносились, сейчас если пересчитать увольнения сумма встает та которую ожидаем, при выплате суммы корректировок были удалены, подскажите может ли это привести к нежелательным последствиям? Скриншоты в следующем письме.
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Речь о корректировке выплаты в Увольнении? Хотелось бы увидеть скриншоты: какая сумма НДФЛ исчислена в Увольнении, какая автоматически проставилась в корректировку, какая встает если пересчитать докмуент. И еще хотелось бы увидеть отчет 2Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за весь 2022 год для анализа.
Неправильную сумму оставлять нельзя, она влияет на сумму задолженности и сальдо в расчетном листке.
Посмотрите наш кейс: Пример 5. Возврат НДФЛ уволенному сотруднику, если в месяце увольнения начислена отрицательная сумма
может быть актуально для Вашего случая.
Здравствуйте! Кажется, что порядок ввода документов был нарушен: Доход в натуральной форме рассчитали после увольнения, и поэтому в нем появился зачет НДФЛ, который был к зачету в Увольнении.
В Октябре у сотрудника также не будет заработка. просто обратила внимание, что дата увольнения — 5 октября.
Сейчас, когда пересчитываете Увольнение Корректировка выплаты не заполняется? Она должна заполниться значением -3642, т.е. суммой равной исчисленному НДФЛ с минусом.
Вы не приложили отчет «подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за весь 2022 год. Найти такой отчет можно в разделе Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам.
И еще приложите Расчетный листок за Сентябрь.
Добрый день!
Понятно, тут уже все корректировки удалены. В учете НДФЛ все выглядит корректно. В учете взаиморасчетов тоже. Но по факту должен же был возникнуть излишне удержанный налог, раз сотрудник остался должен. В Ведомости от 5 октября какие доходы выплачивали?
Добрый день, только ндфл перечислили.
А когда по факту выплатили зарплату, начисленную 22.09?
Добрый день. 05.10, ведомость 000378, по факту в ведомости только налог.
Значит по сути произошел взаимозачет.: Вы еще не удерживали ранее НДФЛ с зарплаты, а теперь удержали уже с учетом отрицательного НДФЛ. Я думаю, что можно оставить как есть — без корректировок выплаты. В учете по НДФЛ у Вас все хорошо.
Добрый день, то есть, если мы не возвращаем НДФЛ то можно корректировки + и — очищать? Не будет ли проблем когда сотрудник принесет деньги в кассу и будем создавать док возврат сотрудником задолженности?
Нет, я бы так однозначно так сказать не могла. У вас специфическая ситуация: у Вас был еще налог «с плюсом» при этом не удержанный, и выплата по документам, которым был налог с минусом и которым был налог с плюсом — прошли в одной Ведомости (в Вашем случае зачлись).
Но если всегда удалять корректировки, то это чревато некорректными суммами к выплате в разрезе документов оснований. И это будет не зачет НДФЛ, а просто выплата отрицательных сумм НДФЛ. Лучше использовать типовой механизм. В Вашем случае он дал сбой и проще было корректировки удалить, потому что это не влекло последствий.
т.е. в индивидуальных случаях — да, корректировки можно поудалять. Всегда так делать — не правильно.
Доброе утро, ведомость мы правили вручную.
«Но если всегда удалять корректировки, то это чревато некорректными суммами к выплате в разрезе документов оснований. И это будет не зачет НДФЛ, а просто выплата отрицательных сумм НДФЛ. » — это чем то грозит и может как то проявится?
Здравствуйте!
ведомость мы правили вручную
Тогда хотелось бы понять, что туда автоматом подтягивается? правили сумму к выплате или налог или и то и другое?
это чем то грозит и может как то проявится?
Давайте лучше на примере:
Например у Вас в Начислении зарплаты в какой-то момент из-за вычетов посчитался отрицательный налог.
Условно: доход 1000 НДФЛ -234
Этот НДЛФ — излишне удержанный. Корректировка нужна, чтобы он не подтягивался в выплате.
С корректировкой к выплате попадает 1000 руб., а если корректировку удалить, то 1254 руб. — что не корректно.
Допустим, мы сумму в ведомости скорректировали вручную. А далее сотрудница написала заявление на возврат налога. При проведении возврат всегда создается корректировка выплаты, зачитывающая налог, там ее удалить нельзя. В итоге в РЛ сальдо вроде бы верное =0, но при формировании. Ведомости на выплату 254 рубля будут подтягиваться к выплате. Это потому что НДФЛ к зачету не было, но зачет произошел. Если в следующем месяце просто заполнить Ведомость автоматически, то к выплате подтянется сумма больше на 234 руб. и повиснет переплата в РЛ.
Добрый день.
Юлия, спасибо за подробные пояснения.
Касательно нашей ситуации:
1. ведомость автоматически не заполнялась, строка создана вручную.
Что касается корректировок, мы их удаляем в межрасчетных документах, тк обычно в зп дохода и налога хватает, и по факту возврат ндфл делать не нужно.
Добрый день.
Юлия, спасибо за подробные пояснения!!!!!
что касается нашей ситуации — ведомость автоматически не заполнялась, строка создана вручную.
По корректировкам: мы обычно убираем корректировку в межрасчетных документах(например изменение отпуска с уменьшением суммы возникает отрицательный ндфл) ), тк обычно суммы зп хватает и делать возврат или зачитывать в следующих месяцах нет необходимости. В данном случае есть ли риски?
Здравствуйте!
Я считаю не совсем правильным всегда удалять корректировку выплаты в межрасчетных документах.
Посмотрите публикацию Учет излишне удержанного НДФЛ в межрасчетных документах (ЗУП 3.1.10).
Там приведен пример с перерасчетом зарплаты в БЛ. Ели просто удалить корректировку, то сумма к выплате по докмуенту-основанию БЛ станет неправильной. и если мы этот БЛ Выплатим в межрасчёт, то выплатим излишне.
Если речь об отрицательных «кусочках» отпусков, то удалять корректировку можно, если в зарплату будет НДФЛ, который перекроет этот минус. А вот если не будет, то в Ведомость может подтянуться неверная сумма к выплате.
Например: у сотрудника была премия, начисленная отдельным документом за прошлый месяц и перерасчёт отпуска, а начислений за текущий месяц нет. Тогда итоговая сумма по месяцу в Ведомости окажется неправильной: будет выплачен и отрицательный налог.
Я просто описываю возможные неприятности при удалении корректировки. А решать Вам конечно, насколько это для Вас критично.