По результатам аудиторской проверки выяснилось, что у руководителя компании в середине2023 года изменился налоговый статус с резидента на нерезидента. Как правильно в ЗУП провести перерасчет НДФЛ в этом случае за 2023 и 2024 годы, сделать корректировку отчета и удержать НДФЛ. Сотрудник продолжает трудиться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Корректировка НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибка в доходе и исчисленном, удержанном ндфл в регистре При начислении зарплаты за первую половину января 2024 года и ее выплате, у сотрудника обнаружили неправильную сумму удержанного налога ндфл.…
- НДФЛ аванс и зп НДФЛ аванс и зп 15/03/2023 Начисление за первую половину НДФЛ по сотруднику 5353 15/03/2023 Ведомость за первую половину НДФЛ по…
- Отражение удержанного НДФЛ в бухучете Добрый день! Просьба дать ответ на следующий вопрос: при формировании отражения удержанного НДФЛ в бухучете на стороне ЗУП за период…
- Перерасчет НДФЛ Сотрудник был трудоустроен в Январе 2023 г., как нерезидент. За период Январь 2023 по Март 2023 НДФЛ был исчислен в…
Статьи по этой теме
- Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
- Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…
- Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат налога может уменьшать суммы в Отражении НДФЛ в следующих месяцах В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – сумма возвращенного НДФЛ может уменьшать удержанный НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете (Зарплата…
- Налоговики объяснили, как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2023 Источник: Письмо ФНС от 06.03.2023 N ЗГ-3-11/3160@ Информация для: агентов по НДФЛ Начиная с 1 квартала 2023 года, работодатели заполняют…
Здравствуйте!
Чтобы сейчас произвести перерасчет нужно установить новый статус для сотрудника с начала 2023 года. Прикладываю ссылку: С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ? .
Далее нужно пересчитать НДФЛ. Сделать это можно помощью документа Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы). В шапке документа укажем Месяц перерасчета — текущий месяц. Налоговый период (год) — 2023.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ .
Уточните, пожалуйста, специалисты ИФНС сказали, чтобы Вы доудерживали ндфл или подаем отчет 6 ндфл с указанием о невозможности удержания ндфл ?
Добрый день!.
У ИФНС не консультировались, т.к. данную ошибку обнаружили аудиторы недавно.
Если мы будем удерживать НДФЛ сами, то это продлится до 2026 года, т.к. перерасчет будем делать за 2023- 2024 годы. А удержать можем не более 50 %. При этом сотрудника нет в стране. Он работает дистанционно. Тут усложняется ситуация. Можете описать ситуации, как действовать в обоих случаях.
В статье Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ , указан как раз способ, если будет принято решение о том, что задолженность будет передана в ИФНС для взыскания. Это показано в статье на шаге 5: 6-НДФЛ с остатком неудержанного налога
Если нужно именно удерживать самостоятельно, это значит весь период, пока не будет закрыта задолженность придется вручную править ведомости на выплату. В Вашем случае это будет больше года. Предлагаю обратить на это особое внимание.
Как раз в публикации на шаге 3. Удержание долга по НДФЛ рассказывает как вручную нужно будет корректировать.
Добрый день!
Если в 2024 году удерживаем самостоятельно долг по НДФЛ за 2023 год, то как удержанный НДФЛ мы должны отразить в отчетности за 2023 и 2024 годы?.
За 2023 год должны ли мы его отражать в 6 НДФЛ по строке 170 при подаче корректировки, когда удержим его в 2024 году?
Нужно ли заполнять в Приложении 1 :НДФЛ за 2023 год раздел 4?
Сначала удержим НДФЛ, потом подадим корректировку
Учтоните, пожалуйста, как изначально показывали в годовом отчете в приложении 1 по сотруднику: равенство исчисленного и удержанного ндфл?
Если казывали как не удержанный ндфл, то ИФНС должна была сама удерживать и нам ничего не надо.
А если показали равенство, то организации заплатила ндфл за сотрудника и теперь удерживаем в зарплату долг.
Здравствуйте
Изначально никак не отражали это в отчете. Сейчас доначисляем НДФЛ за 2023 год. Сами удерживаем его в текущем году за 2023 год
Сейчас доначисляем НДФЛ за 2023 год. Сами удерживаем его в текущем году за 2023 год
В таком случае мы отразим в отчете за 2023 гд равенство исчисленного и удержанного ндфл в Приложении 1 по сотруднику. А саму сумм ндфл будем удерживать в плановом порядке при выплате зарплаты. Сумму удержанного НДФЛ можно зарегистрировать в ближайшей выплате. Прикладываю ссылку на публикацию: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024? .