Корректировка Акта выполненных работ в прошлом периоде

1. Здравствуйте!
   Я правильно понимаю, что сотруднику ГПХ недоначислили 20 рублей? В таком случае можно текущем месяцем внести акт на оставшуюся сумму. В текущем месяце рассчитать ндфл и взносы. Затем выплатить сумму на руки. Сумма исправления в большую сторону всегда попадает в текущей период в отчетности.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .

2. Это конечно самый простой способ, но не совсем верный с точки зрения имеющихся первичных документов. Есть акт на 80480, а в системе проведена другая сумма. Задача привести их в соответствие.

3. К сожалению, типового механизма исправления для актов по ГПХ или документа Договоры ГПХ в ЗУП нет.
   Поэтому красивого решения не получится. Уточните, Вы можете зайти в прошлый период и исправить первоначальный акт, указав верную сумму?
   Для учета ндфл, сумма не получена сотрудником, не должна попадать в налоговый учет. Поэтому разница будет отражена в текущем периоде.
   Остаются взносы. Если мы пересчитаем июнь, то сумма взносов увеличится именно в июне. Тогда нужно будет еще изменить документ Отражение зарплаты в бухучете, чтобы верно отразились проводки за тот месяц.
   Уточните, такой способ будет рассматривать более подробнее?

4. Можем зайти в прошлый период и исправить первоначальную сумму акта.

5. После того,как будет исправлена сумма по акту, программа не доначислит сотруднику оставшуюся разницу.
   Поэтому я бы поступила следующим образом: ввела временно акт на расницу в сумме.
   Начислила по нему сумму, рассчитала взносы в том периоде, в котормо нужно.
   Сформировала ведомость на выплату. Если это будет июнь, то я бы все равно сделала отдельны документ начисления, не стала бы трогать/перепроводить документ Начисление зарплаты и взносов за прошлый период. Но если там сотрудник по ГПХ одни, других сотрудников нет -то можно пересчитать в документе.
   После того, как начисление будет выполнено, временный акт можно поставить на удаление и исправить первоначальный документ.

6. Что значит: «Начислила по нему сумму, рассчитала взносы в том периоде, в котормо нужно». Нужно в июне, иначе это превращается в первый предложенный вариант. А если делать июнем, то зачем городить огород с актом на 20 рублей?
   Я не очень понимаю что вы предлагаете…

7. Прошу прощение, если возникло недопонимание 🙏
   Первоначально я предлагала сделать отдельный акт и доначислить текущим месяцем разницу в сумме. Но Вы сказали, что такой вариант не подходит, так как нужно ввести правильно первоначальные данные.
   Если мы сразу исправим акт, то доначисление не произойдет.Так как программа будет думать, что рассчитано. Чтобы не делать руками — можно ввести временный акт. По нему доначислить, выплатить. А затем его поменять на удаление и исправить первоначальный акт. Так образом, в ЗУП будет единственный верный акт, что соответствует первичным документам. Будет начислена сумма двумя документами, что соответствует действительности.

8. Доначислить в каком периоде? в текущем?
   и что с отчетностью по НДФЛ и взносам?

9. Да, я бы доначислила с текущем месяце.
   В текущем месяце рассчитать ндфл и взносы. Затем выплатить сумму на руки. Сумма исправления в большую сторону всегда попадает в текущий период в отчетности.
   Прикладываю ссылки:
   — Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
   — Перерасчеты в РСВ .
   Получается, если в ЗУП был механизм исправления акта или договора ГПХ, то у нас бы произошло именно доначисление в текущем месяце. На примере, как доначисляем отпускные сотруднику.

Комментарии закрыты.