Перерасчет зарплаты за прошлые периоды 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена К. (Москва)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день!
Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61).
В июле был перерасчет зарплаты за март.
Решили пересчитать исходный документ «начисление зарплаты и взносов» т.к. если перерасчет производить июлем перерасчет взносов был некорректный из-за новых правил расчета страховых взносов для малых предприятий.
Произвели доплату в июле. Ведомость заполнилась корректно.
Делаем уточненку по НДФЛ за 1 квартал.
Во втором разделе неверно заполнялись суммы выплат за март по зп.
Все перезаполнили, пересчитали, заполнили ведомость на выплату нужными суммами, теперь указывает НДФЛ верный который фактически удержали в марте, сумму зп к выплате заполняет неверно.
Как нам восстановить картину? Почему суммы так неровно отражаются?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    То есть исправление марта заключалось в том, что Вы перезаполнили исходное «Начислении зарплаты и взносов» за март? Я правильно понимаю?
    Если так то уточните, в результате этого перерасчета получилось, что у сотрудников появился доход? То есть у них появилась за март сумма к «довыплате»? и Вы эти суммы довыплачиваете июльской ведомостью за март?

    Или есть сотрудники, у которых в резульатте перерасчета за март доход уменьшился?

  2. да, март исправили перезаполнением исходного документа. Доход появился только к доплате, уменьшения дохода не произошло.

    1. Тогда на отчет за 1 квартал это должно повлиять только в части заполнения 1-ого раздела (в строках 020 и 040 должны увеличиться суммы). 2-ой раздел за 1 квартал изменится не должен, поскольку фактически состоявшиеся выплаты меняться не могли, доплату за март Вы делали в июле и поэтому в отчете за 9 месяцев во втором разделе должен отразиться факт удержания НДФЛ с зарплаты за март.

      Поэтому корректировку 6-НДФЛ за 1 квартал сдавать нет особого смысла, так как 1 раздел заполняется нарастающим итогом и вновь появившийся доход за март все равно будет показан в 1 разделе 6-НДФЛ за 9 месяцев.

Комментарии закрыты.