Как удержать НДФЛ с подарков в натуральной форме

Индивидуальную консультацию запросил ВАЛЕНТИНА В. (Калининград, Калининградская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.91/10)

Добрый день! Помогите разобраться с ситуацией. Работникам 7 марта были выданы подарочные карты к празднику на сумму 3500 рублей. Ранее, в январе были выданы подарки на сумму 1500 руб. Таким образом у организации в марте возникает обязанность удержать НДФЛ с суммы превышающей 4 000 руб. Заработная плата за февраль 2024г. будет выплачена 15.03.2024г. Значит я должна удержать НДФЛ в выплату зарплаты за февраль. После начисления заработной платы за февраль провожу документ начисление «Призы, подарки», месяц «Март», дата получения дохода 07.03.2024г. При формировании ведомости на выплату зарплаты за февраль НДФЛ с подарков попадает в НДФЛ к перечислению и это правильно. В закладке «К выплате» делаю доп. запись на сумму НДФЛ с минусом (-130 РУБ.). В подробном анализе по сотруднику НДФЛ садится правильно. В расчетном листке какая-то ерунда. На конец февраля за предприятием образовалась задолженность в сумме 130 рублей. Начисляю и выплачиваю аванс и зарплату за март. В ведомости на выплату аванса все хорошо. А в ведомости на выплат зарплаты за март добавляется сумма к выплате 130 руб. По итогу на конец марта сотрудник остается должен 130 рублей. Скрины прилагаю.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте.

    НДФЛ к перечислению заполняется по дате получения дохода 07.03.2024 и статья расходов указана ПР.
    Это автоматическое заполнение, верно? Значит в расшифровке суммы к выплате также должна быть статься расходов ПР и месяц — март.
    В расчетном листке за февраль останется долг, потому что подарок начислен мартом, а удерживаем НДФЛ из зарплаты за февраль.
    НДФЛ с подарков с 2023 года .

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уведомление НДФЛ Добрый день. 31.01 сотруднику перечислили суточные в размере 1000 руб. за сутки в командировке. Из них сверхсуточные 300 руб. облагаются…
  2. НДФЛ с подарков в Ведомости на выплату ДД! Сделали сотрудникам подарки к 8 Марта в виде театральных билетов. Стоимость 11600 руб. Провели 06.03 документ "Призы подарки в…
  3. С подарков не удерживается НДФЛ при перечислении аванса С подарков не удерживается НДФЛ при перечислении аванса. Сотруднику выдан подарок 7 марта 2023г., стоимость подарка 8500,00, не облагаемая сумма…
  4. НДФЛ при переходе с 13% на 15% Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.84) . ОСНО. В 2024 г 2 февраля выплачена годовая премия руководителям отделов, у…

Статьи по этой теме

  1. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…
  2. Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ В расчете по форме 6-НДФЛ в Разделе 2 указываются суммы доходов, которые фактически выплачены физическим лицам на дату сдачи отчета.…
  3. Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в марте 2026 В марте 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за февраль 2026 года, а также аванс на март. Зарплата за…
  4. НДФЛ иностранцев на патенте в ЗУП 3.1 Зачет авансовых платежей по НДФЛ по иностранцам на патенте Иностранные граждане, работающие в РФ на основании патента, обязаны самостоятельно уплачивать…