Добрый день! Помогите разобраться с ситуацией. Работникам 7 марта были выданы подарочные карты к празднику на сумму 3500 рублей. Ранее, в январе были выданы подарки на сумму 1500 руб. Таким образом у организации в марте возникает обязанность удержать НДФЛ с суммы превышающей 4 000 руб. Заработная плата за февраль 2024г. будет выплачена 15.03.2024г. Значит я должна удержать НДФЛ в выплату зарплаты за февраль. После начисления заработной платы за февраль провожу документ начисление «Призы, подарки», месяц «Март», дата получения дохода 07.03.2024г. При формировании ведомости на выплату зарплаты за февраль НДФЛ с подарков попадает в НДФЛ к перечислению и это правильно. В закладке «К выплате» делаю доп. запись на сумму НДФЛ с минусом (-130 РУБ.). В подробном анализе по сотруднику НДФЛ садится правильно. В расчетном листке какая-то ерунда. На конец февраля за предприятием образовалась задолженность в сумме 130 рублей. Начисляю и выплачиваю аванс и зарплату за март. В ведомости на выплату аванса все хорошо. А в ведомости на выплат зарплаты за март добавляется сумма к выплате 130 руб. По итогу на конец марта сотрудник остается должен 130 рублей. Скрины прилагаю.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
НДФЛ к перечислению заполняется по дате получения дохода 07.03.2024 и статья расходов указана ПР.
Это автоматическое заполнение, верно? Значит в расшифровке суммы к выплате также должна быть статься расходов ПР и месяц — март.
В расчетном листке за февраль останется долг, потому что подарок начислен мартом, а удерживаем НДФЛ из зарплаты за февраль.
НДФЛ с подарков с 2023 года .