Как скорректировать НДФЛ в расчетном листке, если он больше чем должен быть. В анализе НДФЛ и в ведомости НДФЛ отражен верно.

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна П.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Как скорректировать НДФЛ в расчетном листке, если он больше чем должен быть. В анализе НДФЛ и в ведомости НДФЛ отражен верно. Ошибка в июне из-за смены ставки налога, по 15% сумма должна быть 2825, в р.листке 3875. Доход за год в НУ и БУ совпадает. Если посчитать НДФЛ за 2025 (НДФЛ с декабрьской зп выплаченной в январе 2025- 138 505) по расчетным листкам получается больше на1050) ,т.е. данную сумму нужно вернуть сотруднику.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю сформировать универсальный отчет: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .Период формирования укажем весь 2025 год.
    Важно, чтобы версия отчета была именно 21.10.2025 года. Именно в этой версии отчета реализован отражение расхождение по ставкам 15 и более%
    Приложите, пожалуйста, отчет если там будет погрешность.

  2. Прикладываю отчет

  3. Да, в отчете есть расхождение. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/oshibka-v-zup-3-1-obrazuyutsya-rashozhdeniya-mezhdu-bu-i-uchetom-po-ndfl-esli-ndfl-s-zarplaty-menshe-ndfl-s-avansa.html. На практике я обычно использую способ: ввод дополнительного документа «Начисление за первую половину месяца». В отчете «Сверка БУ и НУ» погрешность проявилась в мае. Поэтому документ «Начисление за первую половину месяца» введем за май. Вручную укажем сумму НДФЛ для сотрудника. После проведения документа вновь сформируем отчет — убедимся, что погрешность ушла.
    После исправления документа «Начисление за первую половину месяца» у нас изменится только налоговый учет. Таким образом мы решили первую задачу — выровняли НУ и БУ. Далее сделаем документ «Перерасчёт НДФЛ». Можно его провести за декабрь 2025 года. Если декабрь уже закрыт, то введем документ за январь 2026 года, но налоговый период укажем 2025. Этот документ влияет и на БУ, и на НУ. Поэтому неверный расчет НДФЛ будет исправлен и там, и сразу.
    Если что-то не будет получаться или нужно уточнить — напишите!

  4. В налоговом учете все верно отражено, все равно нужно внести начисление за первую половину месяца в мае?

  5. После ввода начисления аванса разница увеличивается. Нужно уменьшить в БУ учете ,а не налоговом.

  6. У нас нет возможности исправить только БУ, поэтому этому на 1 шаге сравним ндфл между БУ и НУ. В документе Начисление за первую половину месяца укажите сумму с другим знаком. После этого погрешность уйдет?
    На 2 шаге мы исправим учет ндфл с помощью документа Перерасчет ндфл. Этот документ сделает движение и в НУ и в БУ, Поэтому после 2 шага — будет верно и там и там.

  8. Пожалуйста! У Вас все получилось?

    1. Отлично! Желаю хорошего дня и легкого учета 🌟❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление НДФЛ Добрый день, помогите, пжлст, разобраться. У 1 сотрудника в 2025году творится что-то непонятное с НДФЛ, в расчете командировок НДФЛ то…
  2. НДФЛ Коллеги, добрый вечер! Помогите, пожалуйста разобраться с НДФЛ. До октября 2024 года все отчеты сходились с начислениями, в октябре что-то…
  3. Излишне удержанный НДФЛ Добрый день! В декабре 2024 у сотрудника излишне удержали НДФЛ в сумме 1307 руб. В феврале 2025 сделали документ возврата…
  4. По уволенной в 2025 г сотруднице в сводной справке 2-НДФЛ остался излишне удержанный НДФЛ, в расчетном листке при окончательном расчете этого НДФЛ нет Прилагаю три скрина. Почему по данной сотруднице сложилась такая ситуация и как можно убрать из Сводной справки 2- НДФЛ за…

Статьи по этой теме

  1. Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ в 1С? Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ и исправить ошибку в 1С? В январе бухгалтер начислил сотруднику 1…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – если НДФЛ с зарплаты за вторую половину месяца отрицательный, сумма к выплате ошибочно завышается В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если НДФЛ за вторую половину месяца из-за перерасчета оказался отрицательным, сумма зарплаты к выплате…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – переданный на взыскание НДФЛ с незарплатного дохода зависает в расчетном листке В ЗУП 3.1. обнаружена ошибка – если бывшему сотруднику был начислен незарплатный доход, и налог с этого дохода передан на…
  4. Как передать в налоговую суммы неудержанного НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Передача в ИФНС суммы неудержанного НДФЛ Заполнить в документе Операция учета НДФЛ вкладку Передано в налоговый орган на сумму неудержанного…