Добрый день, сотруднику начислены и выплачены проценты за пользование чужими деньгами по ст. 395 ГК РФ по решению суда. мы сочли это доходом и исчислили, удержали и перечислили НДФЛ. Вопрос- как провести это в ЗУПе, и как показать в 6 НДФЛ? и если эта сумма выплачена 30 июня, когда мы должны были выплатить НДФЛ и в отчет какого периода это должно попасть, если фактически мы перечислили НДФЛ 5.07? Облагается ли это начисление страховыми взносами?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Как провести в зупе выплату и как показать начисление в 6НДФЛ?
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- По заполнению 6НДФЛ за полугодие Подскажите, пожалуйста, НДФЛ, который возвращен сотруднику во втором квартале, удержанный с мат.выгоды в прошлом году , и в первом квартале…
- Отпуск и увольнение Добрый день. Сотрудник был в отпуске - выплатили отпускные, НДФЛ должны перечислить 30 апреля. Сотрудник сегодня уволился - расчет при…
- НДФЛ Физическое лицо, на время проведения наших строительно-монтажных работ, предоставил нам свой участок во временное пользование на определенный срок , заключили…
- Вернули зарплату, что делать с Уведомлением Добрый день, сотруднику 28 декабря выплатили зарплату, отправили декабрьское Уведомление по НДФЛ, а зарплата вернулась (из-за проблем с паспортом). 15…
Статьи по этой теме
- На какую сумму оформлять счет-фактуру налоговому агенту при покупке услуг у иностранца, если НДС уплачен в бюджет не полностью? Если НДС за налогового агента-нерезидента оплатили частично, то счет-фактуру выписывать только на часть перечисленного НДС в бюджет или на всю…
- Налоговики рассказали, как заполнить 6-НДФЛ с прогрессивной ставкой С 2021 года для доходов граждан более 5 млн руб. в год применяется ставка НДФЛ 15%. Как оформить расчет 6-НДФЛ…
- ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ при реорганизации компании с начала квартала Компания с 01.10.2019 реорганизована в форме преобразования. Начисленную за сентябрь зарплату выплатили 30.09.2019 и в этот же день соответствующий НДФЛ…
- Как оплачивать больничный сотруднику, если в расчетном периоде он работал по ГПД? Источник: Письмо СФР от 25.11.2025 N 14-20/61064 Информация для: работодателей Чтобы исполнитель по договору ГПХ мог получать больничное пособие, сумма…
Добрый день!
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Так что по методической части я могу высказать только свое мнение, которое не является экспертным.
Такой доход должен учитываться для целей НДФЛ на дату выплаты. Т.е. тот день, в который Вы перечислили сотруднику проценты за пользование чужими деньгами за вычетом НДФЛ — это и есть дата получения дохода, и она же — дата удержания налога. (Если только Вы не выплатили сумму полностью, а удержание НДФЛ не провели позже, с другого дохода.). А срок перечисления определяется как следующий день с даты удержания НДФЛ.
Если сумма была выплачена 30.06, то показать такой доход необходимо в отчёте за полугодие. Сумму выплатили за минусом НДФЛ? Если да, то и удержанный НДФЛ надо показать на дату 30.06.2022 со сроком перечисления 01.07.2022. А если уплатили только 05.07 — значит просрочили платеж. В таком случае лучше рассчитать пени и перечислить их сразу.
Оснований для обложения начисления страховыми взносами я не вижу.