Как правильно сдать уточненный годовой расчет 6-НДФЛ со справками 2-НДФЛ за 2022г, который был сдан и принят ИФНС, при исправлении начислений декабря 2022 в январе 2023г

Вопрос задал Надежда Р. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

1С ЗУП КОРП редакция 3.1 (3.1.23.558)
Добрый день! Отчетность за 2022 год по форме 6- НДФЛ со справками 2-НДФЛ нами сдана. Но пришлось после этого делать перерасчет дохода (командировки) за 12.2022 в январе 2023. Это привело в уменьшению дохода за декабрь 2022 и излишне удержанному НДФЛ соответственно. Как правильно сделать корректировочный годовой отчет 6-ндфл? Сумма, на который доход уменьшилась =6699,10, НДФЛ соответственно =871,00 к возврату.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Перед формированием корректировочного 6-НДФЛ, попросите сотрудника написать заявление по возврату НДФЛ. В ЗУП 3 для этого зарегистрируйте в феврале документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возвраты НДФЛ).

    Сформируйте корректировочный 6-НДФЛ за 2022 г. На Титульном листе в качестве даты подписи укажите дату позднее даты «Возврата НДФЛ». Тогда в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми.

    В Разделе 1 ничего не поменяется.

    В Разделе 2 уменьшится доход и исчисленный НДФЛ (строка 140). Сумма удержанного НДФЛ (строка 160) не должна поменяться по сравнению с исходным отчетом. В ЗУП 3 в 180 строке рассчитывается излишне удержанный налог на конец отчетного периода. Поэтому в отчете должна появиться сумма излишне удержанного НДФЛ.

    Подробнее можно посмотреть статью — РАЗДЕЛ 2 ОТЧЕТА 6-НДФЛ — ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СТРОК 120-180 

    В 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г. в Раздел 1 и в Раздел 2 в строку 190 попадет возвращенная в феврале сумма излишне удержанного НДФЛ.

    Только в ЗУП 3 пока есть ошибка — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3

     

  2. Правильно ли я понимаю, что сформируются снова по всем работкам справки 2-НФДЛ (и лишь у одного этого сотрудника будут изменения) и передадутся в ИФНС?

  3. Ольга, при формировании корректировки у меня в Приложение 1 автоматически загрузились ВСЕ справки с номером корректировки 01. Мне нужно удалить все, кроме корректируемого сотрудника?

    1. Добрый день!
      Да, оставьте только одного, по кому нужна корректировка.

  4. Ольга, я сделала как Вы сказали: На Титульном листе в качестве даты подписи указала дату позднее даты «Возврата НДФЛ», но в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ не стали одинаковыми. (См. файл)? Что я сделала не так?

    1. Добрый день!
      Для авто заполнения попробуйте на Титульном листе поставить дату 01.03.2023 года. Нажмите кнопку «Заполнить». Потом когда все проверите и убедитесь что все в порядке на Титульном листе поставьте дату отправки отчета, но сам отчет не перезаполняйте

      1

  5. Ольга, спасибо! Все получилось.

    1

    1. Отлично! Очень рада, что все получилось! 🙂

      1

Комментарии закрыты.