Добрый день.
У организации много работников с разъездным характером работы, они еженедельно ездят в служебные поездки и им выплачиваются суточные накануне поездки. Так как у таких суточных НДФЛ с сумм свыше 700,00 руб. надо удерживать при выплате, то мы удерживаем НДФЛ и перечисляем. Вопрос. Как правильно отражать эти суточные в ЗУП, чтобы они попадали в 1С: Бухгалтерию, чтобы они попадали в 6-НДФЛ, в расчет по страховым взносам. Как правильно отражать в 1С: ЗУП перечисление суточных. Как правильно разносить 1С: Бухгалтерии перечисление под отчет. Как сделать так, чтобы авансовый отчет «закрывался» правильно. В общем огромный вопрос: как все это настроить в Бух и ЗУП?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
На нашем сайте есть статья про настройку компенсации работникам с разъездным характером работы Учет компенсации за разъездной характер работы в ЗУП 3.1 .
При такой настройке начисление предполагается в документе Начисление зарплаты и взносов и выплата ведомостью. В отчетности по НДФЛ и взносам такие доходы отражаются, как остальная зарплата. Проводки формируются из ЗУП.
Можно перенастроить как разовое начисление и платить отдельно в межрасчет. В разовом начислении и счет для отражения затрат в Бухгалтерии можно свой указать.
Другой вариант — использовать документ Доход в натуральной форме и отражать в нем суточные сверх норм, облагаемые НДФЛ и взносами.
Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП .
Но при таком методе выплата происходит на стороне 1С Бухгалтерии, проводки из ЗУП в Бухгалтерию не формируются. Натуральный доход отражается только для учета НДФЛ и взносов.
Спасибо, эти темы изучили. Если будет использоваться вариант — доход в натуральной форме, то непонятно, каким документом в 1С ЗУП показать, что НДФЛ удержан. А в 1С Бух непонятно, как отразить в авансовом отчете, потому что сотруднику перечислено, например, 1000, а размер суточных в авансовом отчете 1045 руб. и получается, что якобы задолженность 45 руб. Подскажите, пожалуйста.
Приложение
Сам натуральный доход в ЗУП не выплачивается. Но НДФЛ с натуральных доходов удерживается в ведомости при выплате зарплаты, например. Об этом написано и в публикации выше — раздел Удержание НДФЛ, исчисленного с суммы сверхнормативных суточных.
Допустим, у нас в марте натуральный доход в размере 1000. НДФЛ исчислен в размере 130 руб.
Начисляем и выплачиваем зарплату за март. НДФЛ с натурального дохода в размере 130 руб. уменьшает сумму к выплате и увеличивает НДФЛ к перечислению.
Обратите, пожалуйста, внимание, что я консультирую по работе в ЗУП. Авансовый отчет формируется на стороне 1С Бухгалтерии и по вопросу работы с ним лучше обратиться к специалистам по 1С Бухгалтерии.
На нашем сайте нашла такие публикации, возможно будет полезно:
Авансовый отчет по командировке: удобства и ограничения .
Платежное поручение на основании Авансового отчета .
Сложность в том, что НДФЛ с суточных при служебных поездках должен удерживаться при фактической выплате суточных, а это всегда не дата выплаты зп или аванса. Если бы это были суточные при командировках, то да, ваш вариант подходит. Может быть в ЗУП есть документ, который «удержит» НДФЛ? Чем можно заменить ведомость в кассу/банк?
Операция учета НДФЛ (в разделе Налоги и взносы) — заполнять вкладку Удержано по всем ставкам. Но это ручная операция каждый раз.
Еще есть документ Начисление прочих доходов (Зарплата — См. также). Он регистрирует сразу и исчисленный, и удержанный НДФЛ, выплата в ЗУП не регистрируется, если это не КОРП. Но такой доход не отражается в расчетном листке и других зарплатных отчетах. А в регламентированные отчеты по НДФЛ и взносам попадает.
Учет незарплатных доходов .