Добрый день! Видела статью «ЧТО ТРЕБУЕТСЯ СДЕЛАТЬ В ЗУП 3, ЕСЛИ СВЕДЕНИЯ О РЕГИСТРАЦИИ В НАЛОГОВОМ ОРГАНЕ БЫЛИ ИЗМЕНЕНЫ УЖЕ ПОСЛЕ РАСЧЕТА И ВЫПЛАТЫ ЗАРПЛАТЫ?», но в связи с изменениями в законодательстве по НДФЛ в 2023 году возникают дополнительные вопросы.
Кратко опишу ситуацию:
сотрудников перевели из Обособленных подразделений в Головное датой 01.04.2023, теоретически все начисления по 31.03.2023 должны относиться в Обособленное подразделение, а с 01.04 в Головное подразделение, верно?
или же дата перевода 01.04 тоже отнесет затраты еще к Обособленным подразделениям?
с датой перевода определимся, но следующий вопрос вот в чем: даже если переведем всех мартом, то выплаты же зарплаты за март все равно попадают в апрель ( для целей учета НДФЛ), то получается, что надо и мартовские документы все перепровести? и как это проще и корректнее сделать?
есть ли в ЗУП функция группового перепроведения документов? или же каждый документ придется переводить вручную? кнопка провести сработает или потребуются дополнительные действия?
если вручную, то как быть с документами, которые были исправлены? как их корректно перепроводить?
и такой вопрос: каким отчетом наиболее корректно проверять перевод сотрудников? Анализа НДФЛ по датам получения доходов будет достаточно?
Спасибо!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.2184) Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.25.40)
Как корректно перепровести документ «Начисление за первую половину месяца»? и начисление заработной платы?
Добрый день, Марина. Статья, на которую Вы ссылаетесь Что требуется сделать в ЗУП 3, если сведения о регистрации в налоговом органе были изменены уже после расчета и выплаты зарплаты? относится к случаю, когда поменялись реквизиты организации. В нашем случае мы имеем дело с кадровым переводом сотрудников из одного подразделения в другое. При этом сами реквизиты подразделений, как я поняла, не меняются.
При заполнении ведомости на выплату зарплаты после перевода сотрудника в головное подразделение Регистрация ИФНС для НДФЛ подтянется из документа-основания. Если зарегистрировать перевод с 01/04/23, то при выплате 05/04/23 зарплаты за март регистрация ИФНС будет указана еще по старому подразделению.
Если сделать перевод текущей датой, то в майский ведмостях на выплату зарплаты за апрель должно подтянуться старое подразделение.
Поэтому остатки в разрезе ИФНС в учете по НДФЛ должны закрыться. Проверить этом можно любым отчетом по НДФЛ с группировкой по регистрациям ИФНС. Отчет Анализ НДФЛ по датам получения доходов тоже подойдет.
Если делаете перевод задним числом, например, с 1 апреля, когда уже рассчитан аванс за апрель и межрасчетные документы, тогда потребутется перезаполнить документы начислений и выплат. Это нужно для того, чтобы в Отражении зарплаты за апрель затраты в бухучете были отнесены на новое подразделение. Поскольку выплаты по апрельским начислениям тоже уже проведены, порядок действий представляется следующим.
1. Распровести выплаты по апрельским начислениям после перевода,
2. Распровести документы начисления
3. Перезаполнить распроведенные документы начислений и Ведомости в хронологической последовательности. Цель перезаполнения — заменить Подразделение и Регистрацию ИФНС. Просто нажать кнопку Провести недостаточно. Чтобы изменилось Подразделение и Регистрция ИФНС требуется перезаполнение. При этом требуется проконтролировать, чтобы суммы к выплате и суммы НДФЛ не поменялись. Удержание и выплата по банку/кассе — свершившийся факт, поэтому суммы измениться не должны. Если по удержанному в апреле НДФЛ подали Уведомления в ИФНС по обособленнмоу подразделению (до 28 апреля мы подаем уведомления по удержанному в период с 23 марта по 22 апреля налогу), потребуется подать новые Уведомления — Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам .
Если есть исправленные документы начислений, которые были оплачены (т.е. которые являются документами-основаниями в Ведомостях), то их тоже требуется перезаполнить, для этого сначала нужно распровести документы-исправления. Далее перезаполнить Ведомости на выплату и только потом перезаполнить и провести документы-исправления.
Иными словами мы распроводим всю цепочку документов начислений после перевода сотрудников и документов выплат этих начислений , перезаполянем документы и проводим в хронологической последовательности.
Перед редактированием документов задним числом лучше сделать копию базы и сравнивать цифры в копии и в рабочей базе.
Есть ли в ЗУП функция группового перепроведения документов? или же каждый документ придется переводить вручную?
Да. Есть обработка Групповое изменение реквизитов (Администрирование — Обслуживание — Корректировка данных). Обработка позволяет заменить старый реквизит документа на новое значение по группе документов. Документы можно отобрать по параметрам, например по дате.
См статью. Статья написана для 1С Бухгалтерии, но принцип работы одинаков во всех конфигурациях. Перед использованием обработки требуется обязательно сделать копию базы, т.к. кнопки «отменить изменения» в обработке нет.
Обработка имеет ограничение: новый реквизит заполнится во всех строках документа. Например, в Начислении зарплаты в шапке подразделение не заполнено, а в табличной части есть строки с сотрудниками из разных подразделений: по головному подразделению, по подразделению А и по подразделению Б. Если открыть обработку и указать, что в искомом документе требуется заполнить реквизит значением Головное подразделение, то обработка перезапишет значение реквизита подразделение А и подразделение Б новым значением — Головное подразделение во всех строках. В итоге во всем документе будет только Головное подраделение. Если требовалось заменить подразделение А на Головное подразделение, а подразделение Б не изменять — вариант с обработкой не подходит. То есть обработка не умеет исправлять реквизит выборочно по строкам или вкладкам с учетом дополнительных условий.
Екатерина, спасибо Вам огромное за такой подробный ответ!!!