ЗУП 3.1.17.171. Сначала был вопрос о смене налоговой в головном подразделении. На практике оказалось, что создается 24 мая новое головное подразделение, а старое головное становится обособкой. Часть сотрудников переводят в головное а часть остается уже в обособке. После уточнения регистрации платить будут в новую. Получается, что у сотрудников часть ЗП будет учтена в одной налоговой а основная ЗП, которая выплачивается в ИЮНЕ — в другой. Весь май были отпуска, больничные, увольнения. НДФЛ платили вместе с выплатами. Как лучше это отразить в ЗУП, чтобы правильно сформировались отчеты (6 НДФЛ, Справки 2 НДФЛ и пр)
Снова вопрос о смене налоговой в середине месяца
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для организации (подразделения) изменить регистрацию можно только с начала месяца. Изменение регистрации с произвольной даты для предусмотрено. Поэтому если хотите получиться разбивку доходов прям по датам, я бы рекомендовала, не «превращать» нынешнюю голову в ОП, а создать отдельное подразделение для ОП и с 24.05.2021 перевести туда работников.
Да, на первый взгляд, кажется что это трудоемко. Но зато в учете НДФЛ будет больше порядка. Особенно по тем сотрудникам, по кому уже перечисляли НДФЛ в течение месяца. Он хотя бы не «уедет» в новую регистрацию.
После выплаты зп за май у сотрудников, скорее всего, образуется удержанный налог по прежней регистрации (с доходов до 24.05.2021). Его нужно будет перечислить в новую ИФНС с новым КПП (куда «переедет» голова), но по старому ОКТМО. Отчетность тоже по этим доходам будет формироваться отдельно. После того как заполним 6-НДФЛ по прежней регистрации, заменим код ИФНС и КПП на новые, а ОКТМО оставим прежний.
Открыли новые основное и обособленные подразделения. Перевели всех сотрудников из старого основного в новые подразделения. Старое основное закрыли. После смены регистрации по организации ( одинаково с мая или июня) в старом основном подразделении меняется регистрация и по сотрудникам, которых перевели из старой основной в новую с начала года все расчеты по НДФЛ отражаются по новой регистрации. Разве это правильно?
Для нового ОБОСОБЛЕННОГО подразделения все ОК
Попробуйте сделать так:
— для старого головного подразделения установить признак, что это ОП
— проставить для него регистрацию в ИФНС (старую, какая раньше была у головы) с даты основания компании
— перепровести начисление зп в месяце перевода сотрудников в новое головное подразделение
— проверить, как сейчас ложатся данные в отчетах по НДФЛ.
Если не поможет, выберете 1 сотрудника из головного подразделения (который был в голове и перевелся в новую голову) и покажите по нему Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2021 год.
Вы, как всегда, лучшие. Кажется, предложенный вариант работает на отлично. Сейчас будем считать ЗП, сначала выбрать старое подразделение. Там все начисления до 23 числа и налоговая старая (Всех сотрудников из старого основного подразделения перевели или новое или в обособку, Регистрацию в старом оставили, изменив на ОП. А потом по обоим новым подразделениям. Возможно, некоторые документы перепроведем. Еще раз СПАСИБО
Пожалуйста, рада была Вам помочь! 🙂