Излишне удержанный НДФЛ

Вопрос задал Сергей А.

Ответственный за ответ: Юлия Кузанова (★9.82/10)

Здравствуйте. За 2021 год в исходной отчетности 6 НДФЛ по сотруднику в строке 180 был указан излишне удержанный НДФЛ. Далее отчет был принят частично, т.к. по у нескольких сотрудников были ошибки в расчетах в итоге была сформирована и отправлена корректировка, отчет был сдан, но в корректировке в строке 180 осталась сумма излишне удержанного НДФЛ, а в приложении 1 его не включили, т.к. вопросов по нему не было. Пришло поручение об истребовании документов от налоговой см. вложение, из нее я сделал вывод, что в корректировку в приложение 1 нужно было включить этого сотрудника. Сумма излишне удержанная по итогу не выплачивалась. Если сдавать корректировку, правильно я понимаю, что достаточно в приложение 1 добавить карточку только этого сотрудника?

Обсуждение (3)

  1. Добрый день!

    а в первоначальном отчете в приложение 1 был виден по сотруднику излишне удержанный?
    в Приложении 1 исчисленный будет меньше удержанного, поэтому излишне удержанная сумма попадет в строку «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом»

    можно подать корректировку в которую, как вы верно написали- надо добавить только сотрудника с излишне удержанным ндфл

  2. Добрый день. Да, в первоначальном отчете был сотрудник по которому излишне удержанная сумма, он отсутствовал уже потом в корректировке, т.к. в приложении 1 карточка в исходном отчете была заполнена корректно.

    Спасибо!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты