Здравствуйте!
ЗУП , редакция 3.1 (3.1.25.36) ОСНО
В отчете 6-ндфл за 1 квартал 2023г. в разделе 2, в строке 180 сформировалась сумма излишне удержанного НДФЛ 150 043,00 рублей – это сумма по отпускам с 01.04.2023г., которые были выплачены в конце марта.
При первичном расчете отпусков, сумма НДФЛ была излишне начислена и удержана.
При расчете З/п за Март, произвели перерасчет (в каждом документе отпуска) всех этих отпусков. После чего, сумма начисленного НДФЛ изменилась в документе «Отпуск»-стала правильной, а сумма удержанного НДФЛ так и осталась излишне удержанной, так как ведомости на выплату отпусков перепроведены не были, т.к. они уже были выплачены.
По итогу, в отчете 6-НДФЛ, в строке 180 сформировался излишне удержанный НДФЛ – 150 043,00 руб.
Подскажите пожалуйста, нужно ли оставить эту сумму в отчете за 1 квартал?
И корректно ли заполнится уведомление по сроку платежа до 28.04 (период 23.03.2023-22.04.2023)? – опасаемся переплаты на 150 043,00.
Помоги разобраться в сложившейся ситуации.
Приложение : файл отчет 6-ндфл 2 раздел
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по любому сотруднику.
Верно я понимаю, что вы посчитали отпуск, выплатили его.
Потом после зарплаты не воспользовались функцией Исправить, а прямо в прошлом документе пере рассчитали?
«При первичном расчете отпусков, сумма НДФЛ была излишне начислена и удержана» — почему?
На примере сотрудника Аллахвердиев (см. вложение «Подробный анализ»).
Мы посчитали Отпуск с 01.04.2023г. и выплатили его 28.03.2023г.
Когда изначально считали отпуск, пришлось провести З/п за Март, чтобы он попал в расчет отпуска.
Возможно поэтому НДФЛ был излишне начислен и соответственно удержан. Далее, когда мы делали З/п за Март, поняли, что по этим апрельским отпускам НДФЛ – излишне начислен и удержан, и прямо в прошлых документах этих отпусков его пересчитали. Но ведомости на выплату этих же отпусков не перепроводили, так как они уже были выплачены. Поэтому теперь в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал заполнилась строка 180
на 150 043 рубля.
Это перерасчитанные отпускники и их суммы, мы проверили.
06.04.2023г., когда считали З/п за Март, увидели, что все отработало по этим отпускникам.
Подскажите пожалуйста, нам нужно показать сумму 150 043руб. в Отчете за 1 квартал?
Помогите пожалуйста сверить строку 110 во 2 разделе 6-НДФЛ.
По К сч 70 – 81 154 912,13 руб. (см. ОСВ за 1 квартал), минус необлагаемая база 58 332,80 руб. плюс 213 931руб. (ст-ть подарков, справочно в полном своде) = 81 310 510,33 руб.
Если от этой суммы отнять начисленную З/п за Март (без аванса за Март), то в строке 110 должна быть сумма 78 310 676,98 руб., а у нас в 6-НДФЛ 76 415 923,63руб.
Помогите пожалуйста сверить строку 140 во 2 разделе с ОСВ за 1 квартал.
Добрый день!
Для верного расчета НДФЛ в отпусках есть следующий лайфхак
Колючие вопросы по НДФЛ и Отчетности за 1 кв 2023 в 1С 8 видео Ошибка расчета НДФЛ, если меж расчётный документ…
По факту он у вас излишне удержанный, далее в апреле ситуация выравнивается?
Если вы заполните отчет за 1 полугодие, нет излишне удержанного?
Вот здесь Елена на семинаре рассматривает вопросы про 180 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С с 59 минуты
То есть КС по ней нет, если у вас в апреле все закрывается, можно убрать ручками из отчета.
По сверке 110 строки тот же семинар с 42 минуты
Можно проверить типовыми Подробным анализом НДФЛ, Сводная справка 2 нфдл.
Еще хороший отчет по поиску ошибок рассмотрен в публикации Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году
5 шаг про универсальный отчет «Перед сверкой итоговых сумм в Полном своде и Анализе НДФЛ, лучше сразу отловить сотрудников с ошибками Универсальным отчетом. Если такие ситуации выявить и устранить, это снизит число расхождений между отчетами и проверять будет легче»
140 это 110-120*0,13 с погрешностью рубль на кол-во физических лиц
Еще ссылка на публикацию по проверке 6 НДФЛ
Проверка 6-НДФЛ 2023 аналитическими отчетами