Излишне удержанный и перечисленный НДФЛ (банк 2 раза перечислил аванс за декабрь 2023 год).

Вопрос задал Екатерина Ю. (Белгород)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

1С ЗУП 3.1 Конфигурация 3.1.27.152 Платформа 8.3.22.2208. Излишне удержанный и перечисленный НДФЛ (банк ошибся и 2 раза перечислил аванс за декабрь 2023 год). За декабрь один документ «Начисление за первую половину месяца», но два документа по перечислению в банк и один документ «Начисление зарплаты и взносов» и один документ «Выплата» от 29.12.2023. При начислении зарплаты за Январь 2024 год и за февраль 2024 года излишне удержанный НДФЛ остается в расчетах. Как правильно заравнять НДФЛ в текущем году?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста, при расчете зарплаты за декабрь в ЗУП уже были проведены две выплаты аванса?
    Предлагаю проверить учета с помощью универсально отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
    Если здесь все в порядке, двигаемся дальше. Прошу приложить скриншоты:
    — расчетный листок за декабрь 2023 года
    — отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период с января 2023 по январь 2024
    — отчет Анализ ндфл по документам основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период декабрь 2023 — январь 2024. По кнопке Настройки — сделаем отбор по нашему сотруднику. Флажок по сотрудникам не будем ставить.
    Прежде чем давать рекомендации, хотела бы более точнее понимать, что происходит в учете:)

  2. Добрый день. В начислении аванса сумма была исправлена на большую руками. Банк ошибочно перечислил аванс на карточки сотрудников два раза. В 1С Зуп Корп создали еще один документ аванса за декабрь 2023. Изначально пытались откорректировать Операцией учета НДФЛ на 1215 руб.

  3. Подскажите, пожалуйста, Вы сформировала отчет 6- ндфл за 2023 год. Если да. то как отразили Приложение 1 по данному сотруднику.
    Исходя из приложенных документов — в учете 2024 года все ровно. А вот за 2023 год как раз излишне удержанный ндфл.
    Вы действительно включили ндфл в уведомление по второй ведомости в аванса?
  4. Приложение № 1

  5. Сумму налога исчисленную установили руками = Сумме налога уплаченного.
  6. Приложение № 1

    Можно в ведомости на выплату аванса за декабрь 2023 года вручную уменьшить на 1215 сумму ндфл по сотруднику.
    Таким образом, мы выравниваем исчисленный и удержанный ндфл за 2023 год.
    В что было отражено в разделе 1? То есть нам следует уменьшить ндфл за период с 23.11 по 22.12. Следовательно и уменьшить уведомление на стороне Бухгалтерии, чтобы у нас было одинаковое отражение в ЗУП и БП.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии .

  7. Добрый день. Если откорректировать в январе 2024 года Документом «Перерасчет НДФЛ» за период 2023 как это отразится в дальнейших расчетах? 6-НДФЛ за 2023 год пересчитать.
  8. Приложение № 1

    Предлагаю уже раз обратиться к учету 2023 года.
    В подробном анализе ндфл сотрудника за 2023 год доход указан в размере 1 836 093,95
    В отчете 6- ндфл также. В подробном анализе ндфл есть вычет в размере 990, но в отчете 6- ндфл его нет. Вы его убрали или он не заполнился?
    Если мы проверим математически (1 836 093,95 -990)*13% = 238 563 будет исчисленный ндфл. В подробном анализе ндфл и в отчете 6 ндфл также. То есть получается, у нас основания для перерасчета ндфл. Документ Перерасчет ндфл за 2023 автоматически заполнился или вручную?

  9. Добрый день. Перерасчет заполнился автоматически.

  10. Ранее я просила проверить учет с помощью универсально отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Какой там результат?
    Перерасчет был заполнен при введенном документе Операция учета ндфл? Или документ был отменен уже к тому моменту.
    Уточните, пожалуйста, про вычеты в отчете 6- ндфл?

  11. Добрый день. Документ «Перерасчет» заполнен не руками. Вычеты были в прошлом периоде, отчеты сданы. Подскажите правильно ли занести документ Перерасчет, и какие действия нужны еще?

  12. К сожалению, я не могу до конца понять, что происходит в учете, чтобы дать точные рекомендации ка исправить ситуацию.
    На скриншоте в Универсальном отчете отражена разница по ндфл между НУ и БУ. Период в отчете выбран только по апрель. Если сформировать отчет за весь 2023 год разница будет сохранена? Документ Операций учета ндфл в данный момент отменен?
    Если документ Операция учета ндфл отменен, разница в учете НУ и БУ есть, тогда рекомендую создать документ Начисление за первую половину месяца за декабрь и отразить по данному сотруднику на вкладке НДФЛ сумму 1215, чтобы погрешность в универсальном отчете за год ушла. Пересортица по месяцам в отчете останется- это допустимо. Мы выравняли ндфл, но пока не знаем верный исчисленный ндфл или нет. Самое главное -что он равен между собой.
    После это мы можем создать документ Перерасчет ндфл. Программа исправит исчисленный ндфл как НУ так и в БУ.
    Вы пишите, что вычеты были в прошлом периоде. На скриншоте в Подробном анализе ндфл по сотруднику вычет есть, в отчете 6 ндфл вычета уже нет. Поясните, пожалуйста, право на вычет в размере 990 у сотрудника есть в 2023 году или нет?

Комментарии закрыты.