Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как отразить в 6-НДФЛ сторно НДФЛ за прошлый год, сделанное документом «Начисление зарплаты и взносов » в текущем году? В феврале 2024 пересчитали документ «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2023, в результате расчета в документе «Начисление зарплаты и взносов» за февраль 2024 появилось сторно за декабрь (файл во вложении). Выплата за декабрь 2023 была 29.12.2023.
В связи с данным пересчетом в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов» в разрезе дат получения дохода (файл во вложении) на дату 20.02.2024 стал отражаться исчисленный НДФЛ на сумму сторно, а 05.03.2024 — удержался этот НДФЛ, при этом дохода, с который исчислен и удержан НДФЛ, нет. Почему этот исчисленный и удержанный НДФЛ отражается в отчете? Это верно?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Версия программы: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.15)
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за прошлый год — как отразить в 6-НДФЛ .Обратите, пожалуйста, внимание на Пример 1. Сторно зарплаты, выплаченной в прошлом году.
Предлагаю сформировать отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), отдельно за 2023 год и за 2024 год.
Будет ли за 2023 год исчисленный ндфл = удержанному?
Проанализировала НДФЛ с помощью отчета «Подробный анализ по сотруднику». В 2023 Исчисленный НДФЛ не равен Удержаному НДФЛ (файл во вложении). При этом на 01.01.2024 у сотрудника была задолженность на сумму 1418, которую погасили в Ведомости по зарплате от 05.02.2024, но в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» сумма дохода за декабрь 2023 определилась как 730,95 (файл во вложении). Не понятна логика программы, почему встал доход 730,95, а не 1418?
Я встречала на релизах весной, что при частичной выплате дохода сумма сторно не верно определена. Моделировать пример на текущий релизах -не даст результата. Так как в декабре -феврале были другие версии программы. Перепроводить документы прошлого периода — не рискну давать такие рекомендации.
Предлагаю исправлять учет с помощь документа Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы) : Исправление ошибок в учете по НДФЛ . Прикладываю ссылку на статью про данный документ. Уточните, пожалуйста, какие данный были отражена по сотруднику за 203 год в Приложении 1 6-НДФЛ.
Так же рекомендую проверить учет с помощью универсального отчета Сверка НУ и БУ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Вдруго наш сотрудник себя и здесь проявит.