Исправление НДФЛ

2. Здравствуйте!

   Пришлите в формате pdf по одному сотруднику за 2022 год отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).

   1. Отправляю за 2 года 2021-2022

3. Отправляю для анализа данные еще по одному сотруднику

4. Здравствуйте!
   На приложенном Вами скрине видно, что в выплате есть пересортица по документам-основаниям. Эти «хвосты» возникают чаще всего как раз из-за ручных корректировок Ведомостей. Вероятно, из-за этого у Вас может неправильно подтягиваться и НДФЛ к удержанию в Ведомости. А также может «сдвигаться» доход. Пример такого сдвига вот тут: Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за неправильного формирования Ведомости.

   И первое, что как я считаю, нужно сделать — это убрать «хвосты» из Ведомостей и научить пользователей их правильно вводить. В идеале суммы в Ведомостях не должны корректироваться вручную вообще. Но если возникла такая необходимость, то всегда проводить корректировку следует в разрезе документов оснований. Посмотрите: Как правильно корректировать сумму к выплате в ведомости при частичной выплате дохода?.

   Но нужно сперва еще убедиться, что это только пересортица, а не расхождение в регистрах. Давайте сделаем проверку:
   Сформируйте, пожалуйста, новую Ведомость в кассу (именно в кассу нужно, потому что в банковскую ведомость может попадать не все из-за отбора по виду доходов), и в нее подберите подбором всех сотрудников. В идеале это сделать после выплаты за Июнь, чтобы не попадали начисленные, но не выплаченные суммы. Если на момент формирования этой проверочной ведомости нет фактических долгов перед работниками, то сумма к выплате должна быть нулевой, но если нажать на кнопку «Изменить зарплату», то в расшифровке будет «сидеть» вся пересортица. Приложите расшифровку по кнопке «Изменить зарплату» на примере одного сотрудника.

   В учете НДФЛ все плохо. В отчётах «Подробный анализ НДФЛ» видно, что сумма удержанного налога в обоих случаях не соответствует исчисленной. А исчисленная не равна 13% от дохода. С этими перемещениями дохода нужно еще разбираться, что куда уехало и «возвращать». Можно корректировками регистров. Документами «Операция учета НДФЛ» в Вашем случае наверное не лучший вариант пользоваться — получится огромное кол-во документов.

5. Добрый день. Благодарю за помощь. Отправляю расшифровку ведомости по кассе по двум сотрудникам. На данный момент стоит задача исправить НДФЛ и затем научить правильно вести учет без ручных исправлений.

   1. Здравствуйте!
      Да, ужасная пересортица по выплате. Пока ее не исправить, то не имеет смысла что-то корректировать в учете НДФЛ — при следующей выплате опять все собьется.
      Посмотрите нашу публикацию: Организация взаиморасчетов с работниками в ЗУП 3. Устранение «пересортицы» в регистрах по взаиморасчетам.
      Более простой вариант будет — провести вот такие Ведомости в кассу по всем работникам. Это закроет пересортицу по взаиморасчетам. Ведомости начнут автоматически заполняться корректно. первым делом запретите исправлять Ведомости вручную без надобности (когда по факту выплата частичная). Пусть каждый раз обращаются, если сумма в Ведомости неправильная. И надо каждый раз искать и устранять причины. (Например, возможно в каких-то начислениях неверно указаны виды доходов исполнительного листа. Рекомендую сразу проверить.)

      А далее вопрос, что делать с НДФЛ. Уточните, Вам нужно исправить только 2022 год, или и прошлые периоды тоже?
      Мне все-таки сложно сказать, как лучше сделать: Переносами данных или Операциями учета НДФЛ. Наверное Операциями все-таки будет корректней, потому что регистров НДФЛ много, и вряд ли будет проще забивать корректировки Переносами данных. Плюс с Переносом данных гораздо выше вероятность ошибок. Тут Вам решать самим, как делать.
      Я бы сама, пожалуй, делала бы Операциями.

6. Доброе утро.Вы пишите-«Более простой вариант будет — провести вот такие Ведомости в кассу по всем работникам. Это закроет пересортицу по взаиморасчетам.» Я правильно понимаю что такими ведомостями мы закрываем прошлые периоды? А старые ведомости снимаем с проведения? Или за каждый месяц делаем ведомсоти по кассе для исправления взаиморасчетов? Можно поподробнее ? Спасибо.

   1. В прошлых периодах ничего менять не нужно, старые Ведомости не трогаем. просто создаем вот такие Ведомости в кассу текущей датой — они закроют пересортицу, накопившуюся на данный момент. В публикации по ссылке выше подробно все описано (способ 1).

7. «А далее вопрос, что делать с НДФЛ. Уточните, Вам нужно исправить только 2022 год, или и прошлые периоды тоже?» Они полностью полагаются на наше решение. Я думаю не стоит затрагивать прошлые периоды. Исправлять только текущие на 2022.

8. «Наверное Операциями все-таки будет корректней, потому что
   Я бы сама, пожалуй, делала бы Операциями.» На данный момент договоренность по двум сотрудникам. Для отработки методики исправления. Поэтому интересует сама методика исправления. Есть пример как исправить с помощью Операции?

9. Посмотрите нашу публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ. Там подробно описана работа с документом «Операция учета НДФЛ» и приведены несколько примеров.
   Вам по смыслу больше подходит «Пример 3». Потому что в первую очередь надо привести в порядок доход. А затем уже смотреть верен ли вообще исчисленный НДФЛ, удержанный НДФЛ и перечисленный. Так что начните с корректировки дохода. В примере движение туда-сюда: в одном периоде добавляется доход, в другом уменьшается. Если Вы будете корректировать только 2022 год, то в ситуациях, когда доход «приехал» из прошлого года достаточно сделать одну строку, убрать его в из 2022 года. Хотя это довольно странно. 🙁 Может быть все-таки лучше во всех периодах раскидать хотя бы доход и исчисленный налог правильно?

Комментарии закрыты.