Имущественный вычет

1. Здравствуйте! Поясните вот этот момент: при формировании налогового регистра по данному сотруднику у него висит сумма перечисленного НДФЛ в полном размере, исчисленный и удержанный равны нулю. После проведения Возврата НДФЛ должны быть равны 0 все три значения НДФЛ: исчисленный, удержанный и перечисленный. Приложите, пожалуйста, 2-НДФЛ по сотруднику, чтобы проверить.

2. Все таки немного изменила ситуацию, сейчас выплатим часть за счет других сотрудников (то что насчитали по данному подразделению) а остаток будем выплачивать за счет собственных средств. Но данные по регистру не изменились…

5. Юлия, добрый вечер. То ли из-за того что сумма по документу возврат НДФЛ не равна сумме возвращенного НДФЛ (по ведомости), то ли сбой в программе, но в налоговом регистре не формируется движение в таблице «Перечислено налога», в исчисленном налоге минусовая сумма отражается в полном размере, есть строка возвращено излишне удержанного налога (на всю сумму), а перечисленный налог не уменьшается на сумму возвращенного налога.

6. движение в таблице «Перечислено налога» появляется если заполнить документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» хотя бы на 0,01 руб., тогда сумма перечисленного налога за минус 1 копейки подтягивается в налоговый регистр. Что я сделала не так?

   1. Здравствуйте! Елена, Вы все сделали «так»! Просто, чтобы отразить уменьшение перечисленной суммы обязательно нужно вводить документ Перечисление НДФЛ при ближайшей выплате, чтобы пошел зачет! Посмотрите наш материал:
      Возврат НДФЛ в связи с предоставлением имущественного вычета..
      Сложность в Вашем случае заключается в том, что автоматически программа все время будет пытаться зачесть всю возвращенную сумму. А по условию у Вас частично возврат за счет собственных средств!

      Недавно произошли изменения в части учета возвращенного налога в программе: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11). Судя по тому, что Вы пишите, что у Вас подтягивается в регистр за минусом 1 копейки. Можно посмотреть скриншот. И напишите, какая у вас версия ЗУП.

7. Юлия, я специально не обновляю в этом году программу до 3.1.10, у меня сейчас 3.1.9.229 (писала в первом вопросе), подтягивается за минусом одной копейки, если вводить перечисление в бюджет одну копейку. Я так поняла что налоговый регистр, раздел по перечислению НДФЛ, скорректируется только этим документом, а у меня перечисление в бюджет — ноль! Сумма полностью ушла сотруднику. Попробовала убрать перечисление в бюджет и завела операцию учета НДФЛ — перечислено по всем ставкам — сумму возврата с минусом, налоговый регистр по этому сотруднику скорректировался по перечисленной сумме, но по другим сотрудникам (за счет которых сделали возврат) — нет, сумма перечисленного НДФЛ не отражается. И у меня остался вопрос: в налоговом регистре по НДФЛ «возвращено излишне удержанного налога» отражается сумма в 100%, но я же возвращаю частично, пробовала в документе возврат НДФЛ уменьшать сумму, но тогда она не попадает в регистр.

   1. Здравствуйте!
      Поясните, пожалуйста, правильно ли я понимаю: по факту на руки сотруднику Вы вернули всю сумму, но часть за счет собственных средств. Значит в 2-НДФЛ мы должны показать, что сотруднику НДФЛ возвращен полностью! Ведь налоговая ему возвращать ничего уже не будет, они возместят сумму Вам.
      В версии 3.1.9 механизм возврата работает как в статье Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета. Действительно, автоматически налог не зачтется, пока не будет перечисления.
      Вы можете вручную отразить корректировку, как я показывала тут: [02.04.2019 запись] Поддерживающий семинар ЗУП за март 2019 г.(Раздел «Приемы исправления НДФЛ» Видео «Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ».
      Но, чтобы отразить, что по другим сотрудникам перечисление прошло нужно уже НЕ снимать флажок в Ведомости, что налог перечислен.

8. На текущий момент сотруднику возвращена только часть налога, за счёт других сотрудников. И думаю что делать дальше, либо оставшуюся часть погашать за счёт собственных средств, либо подавать документы в ифнс для возврата, и погашать из них. Завтра попробую сделать как рекомендуете вы) по вопросу налогового регистра, то что отражается «возвращено» 100% это корректно? Ифнс для возврата запросила налоговый регистр сотрудника, я считаю что эта информация некорректна, в данном блоке должна отражаться сумма фактически возвращённая

   1. Тогда на текущий момент отражайте возврат только этой частьи А когда будет ясно, как поступите дальше, тогда введете еще один Возврат, если потребуется. А сумму перечисленного налога отразите Операцией учета НДФЛ, как показано в кейсе выше.

9. А как отразить возврат только части? Я пробовала в документе возврат НДФЛ править сумму, но тогда в налоговом регистре ничего не отражается

   1. Странно, должен отразиться возврат на сумму, указанную в документе. Сейчас скорректируйте сумму в докумнте Возврат НДФЛ и приложите скриншот движений этого документа. (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?

10. Скрин движения документа

    1

    1. Движения документа есть, должно отразиться и в 2-НДФЛ и в налоговом регистре. Проверьте это, пришлите мне скриншоты.

11. Скрин регистра, блока возврат НДФЛ нету… т.е. если править сумму руками, то он не попадает в регистр. И если исправить руками, а в следующем месяце опять делать возврат, то при расчете опять становится общая сумма

    1. А все, реестр вижу! Очень странно! А давайте 2-НДФЛ тоже глянем все же.
       Еще для анализа, мне нужно,чтобы вы прислали движения документа Возврат НДФЛ с полной суммой и с откорректированной суммой. Надо понять, почему первый отражается в реестре, а второй нет. Только пришлите, пожалуйста , не скриншот, а формат pdf. На скрине получается очень мелко.

12. Справка 2-НДФЛ формируется корректно по исчисленному и удержанному налогу, с отдельным заполнением «излишне удержано» на разницу. И я поняла что было не так) при исправлении суммы в возврате НДФЛ слетает строка «регистрация обособленного подразделения», если подставить — то возврат в фактическом размере попадает в регистр.

    1. Отлично, что Вам удалось самостоятельно найти проблему!
       Теперь можно корректировать перечисление НДФЛ, как я описала выше: Имущественный вычет

Комментарии закрыты.