Добрый день. ЗУП 3.1 (3.1.9.229) Подскажите пожалуйста, сотрудник работающий в подразделении (зарегистрированном в ИФНС) принес Уведомление о налоговом вычете, после пересчета налога выяснилось, что до конца года мы не сможем вернуть ему НДФЛ за счет других налогоплательщиков. После консультации с ИФНС решили, что вернем НДФЛ сотруднику за счет собственных средств, с последующим возвратом из ИФНС. Получается я сделала возврат НДФЛ на полную сумму, провела по банку ведомость, при формировании налогового регистра по данному сотруднику у него висит сумма перечисленного НДФЛ в полном размере, исчисленный и удержанный равны нулю. Подскажите все корректно? больше ничего не надо делать? Возврат НДФЛ из ИФНС как-нибудь надо будет заносить в базу?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Поясните вот этот момент: при формировании налогового регистра по данному сотруднику у него висит сумма перечисленного НДФЛ в полном размере, исчисленный и удержанный равны нулю. После проведения Возврата НДФЛ должны быть равны 0 все три значения НДФЛ: исчисленный, удержанный и перечисленный. Приложите, пожалуйста, 2-НДФЛ по сотруднику, чтобы проверить.
Все таки немного изменила ситуацию, сейчас выплатим часть за счет других сотрудников (то что насчитали по данному подразделению) а остаток будем выплачивать за счет собственных средств. Но данные по регистру не изменились…
Юлия, добрый вечер. То ли из-за того что сумма по документу возврат НДФЛ не равна сумме возвращенного НДФЛ (по ведомости), то ли сбой в программе, но в налоговом регистре не формируется движение в таблице «Перечислено налога», в исчисленном налоге минусовая сумма отражается в полном размере, есть строка возвращено излишне удержанного налога (на всю сумму), а перечисленный налог не уменьшается на сумму возвращенного налога.
движение в таблице «Перечислено налога» появляется если заполнить документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» хотя бы на 0,01 руб., тогда сумма перечисленного налога за минус 1 копейки подтягивается в налоговый регистр. Что я сделала не так?
Здравствуйте! Елена, Вы все сделали «так»! Просто, чтобы отразить уменьшение перечисленной суммы обязательно нужно вводить документ Перечисление НДФЛ при ближайшей выплате, чтобы пошел зачет! Посмотрите наш материал:
Возврат НДФЛ в связи с предоставлением имущественного вычета..
Сложность в Вашем случае заключается в том, что автоматически программа все время будет пытаться зачесть всю возвращенную сумму. А по условию у Вас частично возврат за счет собственных средств!
Недавно произошли изменения в части учета возвращенного налога в программе: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11). Судя по тому, что Вы пишите, что у Вас подтягивается в регистр за минусом 1 копейки. Можно посмотреть скриншот. И напишите, какая у вас версия ЗУП.
Юлия, я специально не обновляю в этом году программу до 3.1.10, у меня сейчас 3.1.9.229 (писала в первом вопросе), подтягивается за минусом одной копейки, если вводить перечисление в бюджет одну копейку. Я так поняла что налоговый регистр, раздел по перечислению НДФЛ, скорректируется только этим документом, а у меня перечисление в бюджет — ноль! Сумма полностью ушла сотруднику. Попробовала убрать перечисление в бюджет и завела операцию учета НДФЛ — перечислено по всем ставкам — сумму возврата с минусом, налоговый регистр по этому сотруднику скорректировался по перечисленной сумме, но по другим сотрудникам (за счет которых сделали возврат) — нет, сумма перечисленного НДФЛ не отражается. И у меня остался вопрос: в налоговом регистре по НДФЛ «возвращено излишне удержанного налога» отражается сумма в 100%, но я же возвращаю частично, пробовала в документе возврат НДФЛ уменьшать сумму, но тогда она не попадает в регистр.
Здравствуйте!
Поясните, пожалуйста, правильно ли я понимаю: по факту на руки сотруднику Вы вернули всю сумму, но часть за счет собственных средств. Значит в 2-НДФЛ мы должны показать, что сотруднику НДФЛ возвращен полностью! Ведь налоговая ему возвращать ничего уже не будет, они возместят сумму Вам.
В версии 3.1.9 механизм возврата работает как в статье Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета. Действительно, автоматически налог не зачтется, пока не будет перечисления.
Вы можете вручную отразить корректировку, как я показывала тут: [02.04.2019 запись] Поддерживающий семинар ЗУП за март 2019 г.(Раздел «Приемы исправления НДФЛ» Видео «Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ».
Но, чтобы отразить, что по другим сотрудникам перечисление прошло нужно уже НЕ снимать флажок в Ведомости, что налог перечислен.
На текущий момент сотруднику возвращена только часть налога, за счёт других сотрудников. И думаю что делать дальше, либо оставшуюся часть погашать за счёт собственных средств, либо подавать документы в ифнс для возврата, и погашать из них. Завтра попробую сделать как рекомендуете вы) по вопросу налогового регистра, то что отражается «возвращено» 100% это корректно? Ифнс для возврата запросила налоговый регистр сотрудника, я считаю что эта информация некорректна, в данном блоке должна отражаться сумма фактически возвращённая
Тогда на текущий момент отражайте возврат только этой частьи А когда будет ясно, как поступите дальше, тогда введете еще один Возврат, если потребуется. А сумму перечисленного налога отразите Операцией учета НДФЛ, как показано в кейсе выше.
А как отразить возврат только части? Я пробовала в документе возврат НДФЛ править сумму, но тогда в налоговом регистре ничего не отражается
Странно, должен отразиться возврат на сумму, указанную в документе. Сейчас скорректируйте сумму в докумнте Возврат НДФЛ и приложите скриншот движений этого документа. (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?
Скрин движения документа
Движения документа есть, должно отразиться и в 2-НДФЛ и в налоговом регистре. Проверьте это, пришлите мне скриншоты.
Скрин регистра, блока возврат НДФЛ нету… т.е. если править сумму руками, то он не попадает в регистр. И если исправить руками, а в следующем месяце опять делать возврат, то при расчете опять становится общая сумма
А все, реестр вижу! Очень странно! А давайте 2-НДФЛ тоже глянем все же.
Еще для анализа, мне нужно,чтобы вы прислали движения документа Возврат НДФЛ с полной суммой и с откорректированной суммой. Надо понять, почему первый отражается в реестре, а второй нет. Только пришлите, пожалуйста , не скриншот, а формат pdf. На скрине получается очень мелко.
Справка 2-НДФЛ формируется корректно по исчисленному и удержанному налогу, с отдельным заполнением «излишне удержано» на разницу. И я поняла что было не так) при исправлении суммы в возврате НДФЛ слетает строка «регистрация обособленного подразделения», если подставить — то возврат в фактическом размере попадает в регистр.
Отлично, что Вам удалось самостоятельно найти проблему!
Теперь можно корректировать перечисление НДФЛ, как я описала выше: Имущественный вычет