Долг сотрудника — корректировка выплаты

Вопрос задал Жанна

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.80/10)

Добрый день. В компанию часто принимаются сотрудники, которые ранее были уволены.
Моя ситуация.
При увольнении в 2020 году у сотрудника был перегуленный отпуск. Компенсация отпуска при увольнении отрицательная. Соответственно образовался долг, который сотрудник не вернул.
В марте 2021г. сотрудник вновь принять на работу. Программа автоматически уменьшает сумму к выплате в счёт долга при увольнении в 2020 г. В компании принято, что такие долги списываются и у повторно принятых удержание не производим. Документов перенос данных сделала корректировку регистра Зарплата к выплате. Зарплата выплатилась без учёта долга за предыдущий период. НО, в следующем месяце в апреле в д-те «Начисление зарплаты» на вкладке корректировка выплаты появляется сумму долга с минусом и у сотрудника при выплате з/пл за апрель всё равно удерживается сумма долга за предыдущий период. Пыталась убирать сумму на вкладке корректировка выплаты. В текущем месяце тогда зарплата выплачивается без учёта долга, а в следующем месяце опять всё заново.
Как бороться с этой вкладкой Корректировка выплаты? Помогите разобраться. Хотелось пошагово понять правильный процесс с момента повторного принятия сотрудника на работу, чтобы сумма долга за прошлые периоды при увольнении не уменьшала сумму к выплате повторно принятого сотрудника.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Корректировка выплаты заполняется если ранее был отрицательный исчисленный налог.
    списать задолженность уволенного можно разными способами:

    1. Списание можно отразить отрицательны начислением, как я предлагала тут: Списание дебиторской задолженности.
    2. Отразить документом Перенос данных по регистрам взаиморасчетов: «Взаиморасчеты с сотрудниками», «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» и  «Зарплата у выплате».
    3. Ввести документ «Возврат сотрудников задолженности»

    Вы пишите, что сделали корректировку регистра  «Зарплата к выплате», но если делаете корректировку, то обязательно ее делать по всем трем регистрам «Взаиморасчеты с сотрудниками», «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» и  «Зарплата у выплате».

    А «корректировка выплаты» лезет из регистра «Начисления удержания по сотрудникам». Вам нужно и в этот регистр внести корректировку по начислению «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» (это «Виды особых начислений и удержаний»).

    Проще сделать так: введите сначала документ «Начисление зарплаты» за период до нового приема и заполните в нем «корректировку выплаты». А затем введите «возврат сотрудниками задолженности». Все должно закрыться корректно.

    Пишите, если в процессе возникнут вопросы.

  2. Юля, добрый день.
    Ничего не получается.
    После корректировки регистра «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» в следующем месяце опять в д-те Начисление зарплаты заполняется корректировка выплаты.
    Вариант с документом «Возврат сотрудниками задолженности» не устраивает, т.к. долг должен отражать в отчётах. Только после списания долга мы производим корректировку регистров «Взаиморасчеты с сотрудниками», «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками».
    Юля, вы можете воспроизвести ситуацию у себя и сделать скриншоты.
    1. Сотрудник № 1 уволен с долгом — отрицательная компенсация при увольнении.
    2. Я сделала корректировку регистра » Зарплата к выплате» в д-те перенос данных, выбрав уволенного сотрудника. Данную корректировку оставлять?
    3. Все варианты корректировок регистров испробовала. Не всегда понятно какую сумму указывать: с плюсом и минусом. Какого сотрудника выбирать: уволенного или повторно принятого, т.к. в д-те Начисление зарплаты» корректировка выплаты в регистрах ложится уже на нового сотрудника ( не забываем, что у меня до этого проведена кор-ка регистра «Зарплата к выплате» на уволенного сотрудника).
    SOS………..

    1. Здравствуйте! Попыталась смоделировать ситуацию. И, к сожалению, не получилось: если не корректировать регистры взаиморасчетов, а только «Зарплату к выплате», то «корректировка выплаты» будет заполняться с учетом этой корректировки: сумма корректировки минус фактическая сумма НДФЛ к зачету. Ввод «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» программа учитывать не хочет. 🙁 причем я пробовала и заполнять в документе «Начисление зарплаты», поэтому дело точно нив неправильном заполнении.
      Просто программа не воспринимает правильно корректировку только по регистру «Зарплата к выплате». Если корректирую и взаиморасчетные регистры, то все становится верно. Никаких лишних «корректировок выплаты».
      И честно сказать, я даже не знаю, что посоветовать в данной ситуации. Вам нужно, чтобы долг «висел» в отчетности, но сумма к выплате формировалась без учета этого долга. Боюсь, что на данный момент автоматизировать такую ситуацию не получится.
      Если мы корректируем сумму по регистру «Зарплата к выплате», чтобы в Ведомость не попадали эти суммы, то появляется лишняя ошибочная «Корректировка выплаты».

      Я бы советовала на данный момент провести все-таки «Возврат задолженности», а когда нужно сформировать отчет, чтобы в нем было видно долг, этот Возврат отменять.
      Удалять вручную «корректировки» или корректировать сумму «к выплате» вручную очень не рекомендую — есть риск в текущем периоде допустить новые ошибки.

  3. Юля, добрый день. Большое спасибо за помощь. будем думать и принимать решение.

Комментарии закрыты