Отрицательная сумма по кварталу в отчетности за квартал (НДФЛ/РСВ)

Вопрос задал za***@spp.ru

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

17 февраля вводят отсутствие сотрудника за предыдущий период с 26/01/20-** после расчета заработной платы (рис Отсутствие)
Ну программа вполне логично сторнирует ему январь с 26-31
И получается следующая картина :
Ндфл отрицательный ? При выплате больничного сумма ндфл на эти 46 руб меньше встала ? Возврата НДФЛ не было.
Далее сотрудник болеет до конца марта 2021г. Как заполнить 3 раздел в РСВ? При корректировке раздела 3 «руками» , искажается Раздел 1 и контрольные соотношения не проходят?
В любом случае сразу после появления отрицательного исчисленного НДФЛ он должен быть исключен из той суммы, которая по итогам месяца выплачивается сотруднику. Поэтому на вкладке Корректировка выплаты документа Начисление зарплаты и взносов появляется запись на ту же сумму, что и отрицательный НДФЛ, чтобы она не была выплачена сотрудника без ввода документа Возврат НДФЛ. Почему при перечислении больничного НДФЛ на 46 руб меньше подтянулся ?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите материал: ДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.

    Я посмотрела Ваши файлы и думаю, что программа все сделала верно.

    Доход и НДФЛ с этого дохода при сторнировании всегда должны относиться к тому периоду, за который происходит сторнирование. У Вас сторнирование прошло документом «Отсутствие» — этот документ не умеет сам пересчитывать НДФЛ. Поэтому пересчет НДФЛ за январь произошел в документе «Начисление зарплаты». Сумма верная -1459. Этот налог мы должны зачесть или вернуть сотруднику через Возврат НДФЛ. За февраль в этом же Начислении зарплаты начисляется сумма НДФЛ в размере 1413. Эти суммы между собой зачитываются 1413-1459=-46 рублей Т.е. у нас еще остается 46 рублей НДФЛ к зачету. В документе «Начисление зарплаты» на вкладке «Корректировка выплаты» должны появиться строка на -46 рубле, которая в Расчетном листке отражается как 2НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
    Далее в Марте вводите Больничный и в нем зачитываются эти оставшиеся к зачету 46 рублей (Учет излишне удержанного НДФЛ в межрасчетных документах (ЗУП 3.1.10) Этасумма зачета влияет на сумму в выплате и удержанного НДФЛ: будет выплачено на 46 рублей больше, а удержано на 46 рублей меньше.

    По документу Начисление зарплаты, у нас также будет влияние на эти суммы: выплачено будет вообще без учета НДФЛ и соответственно не будет налога к удержанию по этому документу, весь весь исчисленный текущий налог в этом документе зачелся.

    Обратите внимание, что по итогу отчета у вас исчислено=удержано.

    Что касается того, как заполнять 3 раздел РСВ, посмотрите наш материал: Отражение перерасчетов в отчетности по взносам.

    Если сторно начисление не перекрывается другими положительными суммами облагаемого дохода, то его необходимо отнести к тому месяцу, за который оно сделано. У Вас доход Февраля не перекрыл сторно за Январь, значит «минусы» в РСВ должны «лечь» в Январь. Руками корректировать ничего в отчете не нужно. Если у Вас минусы отнеслись к февралю, то попробуйте последовательно перепровести  Отсутствие и Начисление зарплаты за февраль.

Добавить комментарий