Добрый день. В ходе камеральной проверки 6 НДФЛ ЗА 12 МЕС.2023 ГОДА УСТАНОВЛЕНО : строка 160 (330578) не равна сумме строк 020 ( 328374) за 1 квартал, полугодие, 9 мес и год. Налоговая просит внести изменения. Разница между 330578 и 328374 равна 2204 . Эта сумма возвращенного НДФЛ 14.03.2023 , которая отображена нами в 1 квартале 2023 года. Наш вопрос : в декларации 6 НДФЛ за 1 квартал в строке 023 нужно ставить сумму НДФЛ за минусом суммы возврата НДФЛ ( МЫ СДАЛИ ТАК) или же прибавить сумму возврата. Сканы раздела 1 за 1 кв, полугодие ,9 мес и год , а также раздел 2 за 2023 год. прилагаем.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Сумма возвращенного налога не уменьшает значения в строках 020 – 026 Раздела 1 и 160 – 166 Раздела 2 отчета 6-НДФЛ. В указанных строках мы отражаем только фактически удержанный у сотрудников НДФЛ, а возврат — показываем отдельно, в статье ОТРАЖЕНИЕ ВОЗВРАТОВ НАЛОГА В 6-НДФЛ как раз рассмотрен этот вопрос.