Войти в кабинетЗдравствуйте, ЗУП 3.1.9.205 1С:Предприятие 8.3.12.1685
Так получилось, что отпускные, начиная с Апреля 2019, рассчитанные до начисления зарплаты не пересчитывались. Теперь это обнаружилось и требуется пересчитать.
Создаем новый документ-исправление «Отпуск» с месяцем начисления Июнь.
Вопрос про дату выплаты: выплачивать доплату планировали с зарплатой, но если оставлять дату выплаты как для выплаты зарплаты 05 июля, то налоговые вычеты не суммируются с вычетами в документе «Начисление зарплаты» за июнь, а учитываются только в июле. Получается неразбериха в расчетных листах. И в случае, когда человек увольняется в июле — может быть не с чего применить вычеты.
Если указать в поле «Выплата» — «В межрасчетный период», а дату выплаты указать, например, 30 июня, то все встает на свои места.
Можно так делать, если окончательная дата фактического получения дохода все равно берется из ведомости и в 6-НДФЛ доплата отпускных одинаково отображается и в первом и во втором случае ?
Заранее спасибо
Здравствуйте!
Дело в том, что дата получения дохода для отпускных — это дата выплаты, и если мы ставим июльскую дату выплаты, то программа применяет вычет за Июнь и Июль. При Начислении зарплаты уже не будет применен вычет. Это не ошибка, поскольку вычеты мы должны применять уже при первом же доходе за месяц.
Вы можете поставить дату выплаты в документе Отпуск, относящуюся к текущему месяцу, чтобы не применялись вычеты за Июль. Но выяснилось, что при заполнении 6-НДФЛ могут возникать проблемы после этого (поскольку доход и налог документа Отпуск при выплате «уйдет» в Июль, а вычет останется в Июне может не пойти КС по исчисленному НДФЛ). Посмотрите обсуждение тут: НЕверно рассчитывается НДФЛ в 6-ндфл.
Здравствуйте, Юлия,
при создании документа-исправления у сотрудника, которому переплатили отпускные в Апреле, дата получения доходов для НДФЛ — 11 Апреля, т.е. дата получения доходов исходного документа и доход с минусом, а НДФЛ нет. Получается, что доход с минусом изменил данные за Апрель ? Но в своде начислений за Апрель ничего не изменилось, а в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» доход с минусом присутствует. А в расчетных листочках за Июнь НДФЛ рассчитан с учетом дохода с минусом. Т.е. доход ушел в Апрель, а НДФЛ с этого дохода рассчитался в Июне ? Что-то я совсем запуталась.
И еще вопрос — будут ли расхождения с данными, выгруженными в Бухгалтерию за Апрель и данными в ЗУПе за Апрель после создания этого документа-исправления ?
(скрин-шот приложила)
Заранее спасибо!
Здравствуйте! Если в документе-исправлении сумма начислена меньше, чем в исходном документе (т.е. если есть отрицательный итог), то дату получения дохода менять не нужно.
НДФЛ в межрасчетных документах, если в них начислен «отрицательный» доход, в версиях 3.1.8-3.1.9 не рассчитывается. Эти суммы учтутся при кончательном расчете зарплаты.
Получается, что доход с минусом изменил данные за Апрель ?
Да, отрицательный доход должен относиться к тому периоду, когда мы исходно его анчислили. Однако, к сожалению, программа после выплаты «двигает этот отрицательный кусочек на дату выплаты. Проверьте после выплаты справку 2-НДФЛ, если увидите там отрицательныю сумму, то корректировку можно сделать, как я показывала тут: Приемы исправления НДФЛ (Конкретно: Пример 1: Перемещение доходов в другой период
Но в своде начислений за Апрель ничего не изменилось, а в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» доход с минусом присутствует. А в расчетных листочках за Июнь НДФЛ рассчитан с учетом дохода с минусом. Т.е. доход ушел в Апрель, а НДФЛ с этого дохода рассчитался в Июне ?
Для целей НДФЛ — да, это отрицательный доход апреля, в в зарплатную отчетность расчет войдет по есяцу начисления — Июнь 2019 (и в Свод и в расчетный листок).
И еще вопрос — будут ли расхождения с данными, выгруженными в Бухгалтерию за Апрель и данными в ЗУПе за Апрель после создания этого документа-исправления ?
Нет, эти отрицательные суммы в Отражение зарплаты войдут с Июнь 2019, Апрель не изменится.
Здравствуйте, Юлия,
еще подскажите, пожалуйста, а страховые взносы с отрицательного дохода в документе-исправлении учлись в текущем периоде ?
В расчетном листочке и в отчете «Карточка учета страховых взносов» показывает, как будто в текущем, значит, так оно и есть ?
То, к какому месяцу будет отнесено сторно для целей учета страховых взносов, зависит от того, «перекрывается» ли сторнированный доход положительной суммой начислений. Об этом посмотрите: Перерасчеты следующего месяца «портят» РСВ — что делать
Юлия, спасибо большое!
Вопрос закрыт
Пожалуйста! Рада была помочь!