Здравствуйте.
Начислили в декабре 2021 года премию с кодом 2002. В настройках премии стоит флажок «соответствует оплате труда». Выплата прошла 10 января 2022 года. В отчетность за 2021 год в 6-НДФЛ строка 112 и в приложение 1, сумма этой премии с кодом 2002 не попадает. А попадает в 1 квартал 2022 года. Правильно ли это? Я считала, что если соответствует оплате труда, то должны попасть как зарплата за декабрь в годовую отчетность?
В РСВ за год эти суммы попали. КС не выполняется.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скриншот настроек премии. Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет»
Флажок «Соответствует оплате труда» позволяет для кода 2002 выбирать в «Категории дохода» — Оплата труда (основная налоговая база) или Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база). Если «Оплата труда (основная налоговая база)» — то дата получения дохода будет последний день месяца, за который начислена премия. Если «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)», то дата получения дохода — это дата выплаты премии.
Для годовой премии у вас установлены правильные настройки: код 2002 и «Категория дохода» — УЧЕТ ТРУДОВЫХ ПРЕМИЙ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170). Т.е. для годовой премии дата получения дохода — это дата ее выплаты. Поэтому правильно, что премия попадает в отчет за 1 квартал.
Ольга, большое спасибо за помощь и подробный материал. Очень помогли разобраться.
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂