Здравствуйте!
//ЗУП КОРП 3.1.14
В настройке используемого вида начисления с кодом НДФЛ с кодом 2002 не установлен флаг «Соответствует оплате труда». Наверное, изменять эту настройку в действующем виде начисления не хорошо.
Можно создать новый вид начисления тоже с кодом 2002, установить уже для него «Соответствует …». Но, получается что этот флаг действует не для вида начисления, а для дохода в кодом 2002 ( ? ).
Что будет со старым видом начисления? Вдруг, перерасчеты какие случатся?
Буду благодарна за науку!
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы верно подметили, флажок «Соответствует оплате труда» привязан не к начислению, а к виду дохода по НДФЛ. По сути установка флажка просто позволяет при настройке начисления выбрать категорию дохода не только «Прочие доходы от трудовой деятельности», но и «Оплата труда». Поэтому установка флажка сама по себе ничего не изменит в уже настроенных ранее начислениях.
Единственный момент, после установки флажка для кода 2002 пропадет возможность указать категорию «Прочие доходы» (НЕ от труд. деятельности). Для уже созданных начислений, елси они были настроены с такой категорией она сохранится. НО при попытке их пересохраниь будет выдавать ошибку и на офрму настроек начисления видна не будет.
Резюмируем: сначала лучше проверить, есть ли в базе премии с кодом дохода 2002 и категорией дохода «Прочие доходы», а не «Прочие доходы от трудовой деятельности». Если такие найдутся, то нужно проанализировать, верна ли это настройка. Вообще она должна быть установлена только для НЕ трудовых премий (а такие обычно не включаются в расходы в НУ и в учете НДФЛ отражаются не по коду 2002, а по коду 2003).
Если все в порядке и «вопросных» премий в базе нет, то можем смело установить флажок «Соответствует оплате труда» для кода 2002.
Здравствуйте, Светлана!
с кодом 2002 только два вида начисления (премии). У обоих «Прочие доходы от трудовой деятельности».
Можно просто эти виды начисления перенастоить или лучше создать новые, а старые оставить как есть?
«с кодом 2002 только два вида начисления (премии). У обоих «Прочие доходы от трудовой деятельности».»
Значит флажок «Соответствует оплате труда» для кода 2002 можно смело ставить, ничего не полетит.
«Можно просто эти виды начисления перенастоить или лучше создать новые, а старые оставить как есть?»
Это премии ежемесячные или разовые? Я правильно понимаю, что Вы хотите чтобы они отражались по последнему дню месяца начисления в учете НДФЛ, а не по дате фактической выплаты (как сейчас)?
Премии разовые. Причем, фикс.суммой.
Да, по последнему дню, как и ЗП
Не буду спорить в методологической позицией, просто предупрежу, чтобы обычно так отражают только ежемесячные премии. Такой вывод делают эксперты из письма ФНС от 10 октября 2017 г. № ГД-4-11/20374@. В нем прям разобраны примеры для разовых и ежемесячных премий. Я в собственной практике разовые премии тоже отражаю все-таки по дате фактической выплаты. Только ежемесячные — как зп.
Если все же решите перенастраивать отражение, как зп, я бы лучше создала отдельные начисления. Это безопаснее с точки зрения случайного перепроведения документов прошлых периодов. Ведь наверняка прошлые периоды менять уже никто не собирается, там все останется, как и было (по фактической дате выплаты).
Благодарю, Светлана! Обсудим меж собой варианты.
Закрывайте вопрос.
Пожалуйста, Елена!