Авансовые платежи

Вопрос задал Светлана П.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

Добрый день. ЗУП корп 3.1.14.395. Встал остро вопрос по Авансовым платежам по НДФЛ.
1. Возможно ли в ЗУПе установить ограничение по предоставлению вычета по Авансовым платежам с сумм уплаченных по патенту иностранных сотрудников? Например: в 2021 стоимость патента в месяц составляет 4000руб, за год – 48000руб, т.е. вычет мы не можем предоставить больше, чем 48000руб., а т.к. сотрудники могут оплачивать сразу за несколько месяцев вперед патент, то есть вероятность предоставления вычета больше чем положено.
2. Каким документом произвести удержание НДФЛ из з/п сотрудника по излишне предоставленному вычету с сумм уплаченных по патенту за прошлые года? Удерживать можем не более 20% в месяц.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы имеете в в в ввиду, что сотрудник может в 2021 году оплатить патент вперед за месяцы 2022 года и этот платеж ошибочно будет зачёт в 2021 году? Или я что-то неверно поняла? В ЗУП мы вносим авансовый платеж в соттветвующий документ («Авансовый платеж по НДФЛ») с указанием налогового периода (года) за который он происходит. Не приходилось сталкиваться с ситуациями, чтобы ЗУП произвела зачет больше, чем сделан авансовый платеж. Поясните вопрос примером, пожалуйста.
      Судя по пункту 2 у Вас такая ситуация и произошла.
    2. В ЗУП, к сожалению, ограничение работают только по взысканиям, по части излишне выплаченных или недодержанных сумм установить ограничение невозможно. Вот этот кейс посмотрите: Как ограничить удержание (не более 20%) в случае сторно начисления?

    Опишите, пожалуйста, возникшую проблему на конкретном примере со скриншотами.

    1. Здравствуйте! В данном случае неверно внесен документ. В документе «Авансовый платеж по НДФЛ» мы обязаны указать налоговый период — календарный год за который прошла уплата. Если уплата происходит за несколько месяцев приходящихся на разные налоговые периоды, то нужно вносить два документа: за 2019 и за 2020 год.

      Сейчас, чтобы пересчитать налог исправьте документ «Авансовый платеж» Разделите его на две части: сумма за 2019 и за 2020год. Затем введите документ «Перерасчет НДФЛ», в котором укажите текущий месяц, а год 2019. Должен произойти перерасчет НДФЛ.
      Как я понимаю, в 2020 году проблема в обратную сторону: зачлось меньше НДФЛ чем должно было?

Добавить комментарий