Здравствуйте. У нас трудятся по трудовому договору иностранные сотрудники (патент) с марта 2025. Они предоставили заявление на уменьшение начисленного НДФЛ на сумму уплаченную ими авансом НДФЛ в мае 2025. В налоговую подали заявление 26.05.2025 на подтверждение права уменьшения исчисленной суммы НДФЛ на сумму уплаченных авансовых платежей, ответ пришел 08.06.2025 г. Можем ли мы уменьшить исчисленный НДФЛ у иностранных сотрудников за весь период с момента когда они устроились к нам на работу(март 2025) ? Авансовые платежи они предоставили за 5 месяцев, но согласно патента который выдается на год, они будут работать у нас до конца года, т.е. мне еще раз надо будет подавать в налоговую заявление на уменьшение им НДФЛ , предоставляя новые авансовые платежи ? Где в 1с ЗУП внести эти вычеты по НДФЛ ?
Все комментарии (12)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Заявление о подтверждении права на зачет авансов подаем один раз в год. Налоговая дает разрешение на зачет авансовых платежей в течение налогового периода, т.е. года, указанного в ведомлении.
Сотрудники могут платить авансовые платежи каждый месяц и приносить чеки или одной суммой за несколько месяцев. Заявление каждый раз подавать не нужно, только вносить в программу авансовые плате, согласнно суммам в платжных документах.
Учесть авансовые платежи можно с момента трудоустройства иностранев. Только ЗУП автоматически авансовые платежи задним числом не зачитывает, нужно будет зачесть вручную на каждую дату получения дохода в прошлых месяцах. Как это сделать описано в статье НДФЛ иностранцев на патенте
Уведомления из налоговой датированы июнем, т.е. майскую зарплату (аванс) тоже надо будет заносить вручную?
Это зависит от того, что рассчитано и выплачено до момента получения уведомления. Аванс скорее всего придется зачитывать вручную.
До уведомления выплачен аванс мая (28.05.2025). В приложении , рис.1-3 — это если аванс не включаю вручную, рис.4-6 — НДФЛ с аванса включила . И не понятно как сделать, если не включаю 1454 (НДФЛ с аванса) то правильно заполняется возврат по НДФЛ , но не понятны цифры в расчетке. А если включаю , то в расчетке все цифры вроде те которые удержаны, а при возврате на сумму аванса больше заполняется ?
Зарплата за май посчитана, я думаю, что на вкладке НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов зачетен НДФЛ с аванса. Тогда вручную его включать не нужно.
Не включайте НДФЛ с аванса вручную и приложите Подробный анализ НДФЛ, посмотреть, как зачлись авансовые платежи по НДФЛ. Период отчета с 1 января по 31 декабря 2025.
Выплата 09.06.2025 17569,45, программа показывает в анализе НДФЛ , НДФЛ с суммы выплаты 17569,45*13%=2284 , это правильно ?
В Подробном анализе НДФЛ видно документы, в которых происходит зачет авансовых платежей. В Анализе НДФЛ по датам получения дохода этого не видно.
Насколько я могу судить, зачет авансового платежа произошел при начислении зарплаты за май и в размере НДФЛ с аванса 1 454 и НДФЛ с зарплаты 2 284, всего 3 738 руб.
17 569,45*13%=2 284 — это правильно, это НДФЛ с зарплаты за вторую половину мая. Так как происходит зачет авансового платежа, налог в ведомости не удерживается, поэтому выплачивается все, что начислено.
Получается, НДФЛ с аванса вручную зачитывать не нужно, он сам зачитывается при начислении зарплаты.
А еще подскажите, возвращаем НДФЛ иностранцам по платежной ведомости ? Я создаю платежную ведомость , она не заполняется автоматически, хотя документ «Возврат НДФЛ» создан ?
В документе Возврат НДФЛ указана выплата С зарплатой, поэтому межрасчётная ведомость не заполняется. Поменяйте значение выплаты — В межрасчетный период.
Спасибо большое . Вы мне очень помогли. Все понятно.