6НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Р.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Сотрудница принята на работу с 25 мая 2018г, начислена зарплата за май 2200 руб, вычет на детей 5800. Возврат не делаем т.к. возвращать можно только начисленный налог. В июне отпуск за свой счет , НДФЛ получается отрицательный. В каком размере отразить вычет в 1 разделе в строке 30 6НДФЛ и надо ли отражать в строке 90 1 раздела этот отрицательный НДФЛ

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)
  1. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    В данном случае должен примениться не весь вычет, а только 2 200 руб., т.е. по сумме выполненных начислений. Таким образом в строке 030 по этому сотруднику должно заполниться именно 2 200 руб, а 090 не заполняется, поскольку никакого возврата не было.
    Моделировал на релизе 3.1.6.54 — программа так и сделала.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отрицательный исчисленный НДФЛ (снова) Сотрудница имеет право на вычет на ребенка. У сотрудницы 3 детей. В январе и феврале принимается вычет на детей. Далее…
  2. Распределение стандартного вычета между месяцами Добрый день! ЗУП, редакция 3.1 (3.1.35.73), ОСНО. Прошу консультацию вот на какую тему. У сотрудника тянется с зарплаты апреля (дата…
  3. НДФЛ уволенного Здравствуйте! В мае сотруднику был начислен отпуск в размере 5800, вычет у сотрудника составляет 12000. НДФЛ с отпускных =0. По…
  4. Орицательный НДФЛ при превышении суммы дохода размером вычета. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216) Возникла ситуация, когда сумма вычета превышает сумму дохода и образуется отрицательный НДФЛ. Хотя…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ, если заявление на вычеты ввели после аванса Если ошибка проявилась на границе кварталов внутри года В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если в последнем месяце квартала заявление…
  2. Учет отрицательного НДФЛ при расчете удержаний по исполнительным листам Начиная с релиза ЗУП 3.1.18.305 при расчете базы для удержаний по исполнительным листам учитывается отрицательный исчисленный налог. В более ранних…
  3. Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…
  4. Работник переведен в другую «обособку»: как отразить субсидию на нерабочие дни в 6-НДФЛ? Источник: Письмо ФНС от 04.02.2022 N БС-4-11/1276@ Информация для: работодателей, получивших субсидию на нерабочие дни с 30 октября по 7…