6 НДФЛ Приложение 1

Вопрос задал Наталья П. на странице 6-НДФЛ в 1С за 2021 год

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

2 НДФЛ за 2020 год сдали 10.02.21, 19.02.21 сотрудница принесла больничный лист с 28.12.2020 по 17.02.2021. Оклад за декабрь 2020 пересчитали уже в феврале 21, но справку корректирующую не сдавали. Сейчас в Приложение 1 общая сумма дохода попадает без учета корректировки за декабрь, то есть так, словно этот перерасчет учтен в 2020 году. Когда сдавали отдельно отчеты по форме 2НДФЛ, можно было исправить суммы начислений и общую сумму дохода. В Приложении 1 поправить можно только сумму дохода по месяцу, а общую сумму дохода и налоговую базу не получается. Получается надо обязательно сдавать корректирующую справку за 2020 год или есть путь обхода?

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    Сторно оклада за 2020 г. было отнесено к первоначальной дате, т.е. к 2020 году. За 2020 год изменилась сумма дохода и исчисленный НДФЛ. Поэтому необходимо было подать корректировку по 6-НДФЛ и «2-НДФЛ для ИФНС» за 2020 год.

Комментарии закрыты