2-НДФЛ

Здравствуйте, стала формировать 2-НДФЛ для сдачи в налоговую, есть вопросы по некоторым ситуациям, связанным с перерасчетами. Перерасчеты в 2019 году за декабрь 2018 года попадают в справке в 2018 год. Например, поменяли через исправление табеля количество часов сотруднику в декабре, пересчитали через документ доначисление, код дохода 2000, суммы достаточно, чтобы снять в январе 2019 года, но программа все равно снимает в 2018 году. Получается, что если мы в течение года будем что-то пересчитывать, то каждый раз пересчеты будут менять прошлый год. Но ведь людям уже отданы справки на имущественный и социальный вычет, как -то это непонятно. Получается, что нельзя пересчитывать через Доначисление автоматически, нужно руками считать и ставить в этот период?
По уволенным сотрудникам, если доначисляется положительная сумма, то она тоже попадает в прошлый год, но ведь человек уволился, справка о доходах ему отдана, а мы потом тут в прошлом году что-то ему меняем. У нас некоторые начисления идут по итогам работу предыдущего месяца, уволенным сотрудникам всегда после увольнения начисляются и выплачиваются еще деньги.
Я подумала, что могу подправить в регистре некоторые суммы, чтобы они попадали в этот год. Или по уволенным нельзя будет в 2019 году сдать справку 2-ндфл, можно только за период до даты увольнения? Раньше сдавали. Еще я не понимаю, как же теперь , по такому алгоритму расчета 2-ндфл сойдется НДФЛ, который мы платили в течении года по бухучету с реестром. Получается, что сумма будет отличаться, может будет больше, те мы должны были заплатить больше, хотя эти пересчеты были сделаны в марте (например).
Подскажите пожалуйста, как можно вручную перенести доход с одного месяца в другой правильно,
раньше где-то было видео , сейчас не помню где и не найти. Хочу вручную по некоторым сотрудникам переделать доходы и налог на этот год.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. «Перерасчеты в 2019 году за декабрь 2018 года попадают в справке в 2018 год. Например, поменяли через исправление табеля количество часов сотруднику в декабре, пересчитали через документ доначисление, код дохода 2000, суммы достаточно, чтобы снять в январе 2019 года, но программа все равно снимает в 2018 году. Получается, что если мы в течение года будем что-то пересчитывать, то каждый раз пересчеты будут менять прошлый год. Но ведь людям уже отданы справки на имущественный и социальный вычет, как -то это непонятно. Получается, что нельзя пересчитывать через Доначисление автоматически, нужно руками считать и ставить в этот период?»

    Я так понимаю, что у Вас происходило сторнирование дохода. Если это так, то доходы сторнированные в 2019 г. за 2018 г. относятся к 2018 г. Это правильное поведение программы. Подробнее смотрите семинар — [21.02.2019 ЗАПИСЬ] ОТЧЕТНОСТЬ НАЛОГОВЫХ АГЕНТОВ В 1С ПО НДФЛ: 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ЗА 2018 ГОД — раздел ПЕРЕРАСЧЕТЫ В ОТЧЕТНОСТИ ПО НДФЛ — видео Сторнирование дохода с 04:00 минуты. Срок сдачи годовых отчетов по НДФЛ установлен до 1 апреля, чтобы к этому времени были учтены все перерасчеты.

     

    «По уволенным сотрудникам, если доначисляется положительная сумма, то она тоже попадает в прошлый год, но ведь человек уволился, справка о доходах ему отдана, а мы потом тут в прошлом году что-то ему меняем. У нас некоторые начисления идут по итогам работу предыдущего месяца, уволенным сотрудникам всегда после увольнения начисляются и выплачиваются еще деньги.»

    Если доход доначисляется в виде оплаты труда, то это также правильное поведение программы. Подробнее смотрите видео ДАТА ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА В ВИДЕ ОПЛАТЫ ТРУДА ДЛЯ УВОЛЕННЫХ СОТРУДНИКОВ (ЗУП 3.1.5.272 / 3.1.7.87).

     

    «Или по уволенным нельзя будет в 2019 году сдать справку 2-ндфл, можно только за период до даты увольнения? Раньше сдавали.»

    Здесь важна дата получения дохода для выплачиваемых после увольнения доходов. Если это была бы годовая премия, для которой дата получения дохода — это день ее выплаты и выплачивали бы Вы ее в 2019 г., то для уволенного этот доход был бы отнесен к 2019 г.

     

    «Еще я не понимаю, как же теперь , по такому алгоритму расчета 2-ндфл сойдется НДФЛ, который мы платили в течении года по бухучету с реестром. Получается, что сумма будет отличаться, может будет больше, те мы должны были заплатить больше, хотя эти пересчеты были сделаны в марте (например).»

    Если происходили сторнирования доходов, то действительно может получиться, что удержали Вы больше, чем исчислили НДФЛ. Соответственно сотруднику потребуется сделать возврат НДФЛ, а потом отправлять письма в ИФНС с просьбой вернуть излишне перечисленную сумму.

     

    «Подскажите пожалуйста, как можно вручную перенести доход с одного месяца в другой правильно»

    Можно попробовать воспользоваться документом «Операция по учета НДФЛ» (раздел Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ») и с помощью нее перебросить суммы доходов, НДФЛ с одних периодов на другие. Однако таким образом Вы исказите сведения по учету НДФЛ

  2. Спасибо за такой подробный ответ!
    Подскажите пожалуйста, как надо сделать? сначала формировать 2-ндфл на 31.12.2018, чтобы сумма НДФЛ по реестру сходилась с бухгалтерским ндфл, а потом отправлять корректировочные 2-НДФЛ на сотрудников, по которым были пересчеты, или сразу делать отчет на март месяц. Я смотрела видео от 21.02.2019, там про доначисление сумм в 2019 году был только слайд и сказано, что суммы останутся в 2019 году, про уволенных там не было. Я переживаю, что из-за уволенных, которым доначислялись суммы , у нас по реестру будет ндфл больше, чем мы заплатили за 2018 год. Эти суммы не перерасчеты, у нас такая система оплаты труда, что несколько начислений выплачиваются месяцем позже, когда можно будет посчитать фонд и распределить по сотрудникам выделенные бюджетные деньги.
    Если можно, я следующим вопросом спрошу подробнее, как можно поменять период.

    1. Здравствуйте!
      «сначала формировать 2-ндфл на 31.12.2018, чтобы сумма НДФЛ по реестру сходилась с бухгалтерским ндфл, а потом отправлять корректировочные 2-НДФЛ на сотрудников, по которым были пересчеты, или сразу делать отчет на март месяц.»
      Сразу указывайте мартовскую или апрельскую дату, чтобы в отчет вошли все пересчеты.

      «Я смотрела видео от 21.02.2019, там про доначисление сумм в 2019 году был только слайд и сказано, что суммы останутся в 2019 году, про уволенных там не было.»
      По уволенным посмотрите видео, о котором я Вам уже писала. А также на семинаре от 21.02.19 был пример по уволенным, когда доначисляли сумму в виде оплаты труда и премии. Правда там было доначисление в рамках одного года, но принцип в любом случае остается одинаковым. Просто у Вас дата получения для дохода в виде оплаты труда будет 2018 г., а дата удержания — 2019 г. Но в 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ в Раздел 1 доход (не по премии, а по оплате труда) и исчисленный НДФЛ попадут в отчет за 2018 г. Пример здесь — [21.02.2019 ЗАПИСЬ] ОТЧЕТНОСТЬ НАЛОГОВЫХ АГЕНТОВ В 1С ПО НДФЛ: 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ЗА 2018 ГОД — раздел ЗАПОЛНЕНИЕ 6-НДФЛ И 2-НДФЛ В 1С — видео Дата получения дохода в виде оплаты труда для уволенного сотрудника

      «Я переживаю, что из-за уволенных, которым доначислялись суммы , у нас по реестру будет ндфл больше, чем мы заплатили за 2018 год. Эти суммы не перерасчеты, у нас такая система оплаты труда, что несколько начислений выплачиваются месяцем позже, когда можно будет посчитать фонд и распределить по сотрудникам выделенные бюджетные деньги.»
      Если Вы данный НДФЛ уже перечислили, но указали в платежках 2019 г., то можно в ИФНС отравить Письмо с пояснением, что определенные оплаты за 2019 г. считать оплатами за 2018 г.

      «Если можно, я следующим вопросом спрошу подробнее, как можно поменять период.»
      Да, конечно, Вы можете создать отдельную тему, где подробно описать ситуацию и задать вопрос

Комментарии закрыты