6-НДФЛ, корректировка по сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Наталья

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день уважаемые эксперты! Нужна помощь в такой ситуации. Сотрудник в течении периода работал в нескольких подразделениях, идет пересортица по ИФНС. В 6-НДФЛ не попадает ее доход. В ведомости на выплату залезают прошлые месяца. Есть доход который выплачиваем авансом.

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (201)

  1. В вашем случае, например, одна из строк «НДФЛ к перечислению» в размере 9 540 руб. должна пройти по документу-основанию «Погашение займа сотруднику 00ЗК-000003 от 06.05.2026» в Ведомости №61.
    Проверочные суммы вы можете увидеть в «Подробном анализе НДФЛ» в колонке «Удержано налога» по группировке НДФЛ с мат. выгоды (35%).

    Хотела бы уточнить вот такой вопрос, если бы я вручную не добавляла НДФЛ с мат. выгоды, он в последующих ведомостях сам подтянул?

    1. Да, и сумма «К выплате» с минусом и «НДФЛ к перечислению» сам подтягивается в Ведомости.

      Перед займами насколько я помню мы остановились на том, что вы попробуете перезаполнить Ведомости. Или не будете это делать? Если не будете, то пришлите «Подробный анализ НДФЛ по взаиморасчетам». Еще раз посмотрим какую сумму исчисленного НДФЛ нужно перебросить между кварталами, чтобы 6-НДФЛ за полугодие не выдал ошибки.

      1. Здравствуйте, да я начала и мне не понравилась ведомость от 10 июля. Не получается сумма к выплате та которая мы выплатили. Можно я пришлю все расшифровки начиная с мая, которые я поправила документы основания и вместе подправим все суммы. пожалуйста.

        1. Без базы, вручную это сложно сделать.
          Поэтому пока предлагаю посмотреть Ведомость от 10.07.2026 г. Предварительно все последующие Ведомости должны быть сняты с проведения. Заполним Ведомость от 10.07.2026 г. автоматически. Кстати, что это за Ведомость? В расчетном листке вижу, что за 10.07.2026 их три.
          Пришлите пожалуйста расшифровку колонки «К выплате» из этой Ведомости в формате mxl.
          Напишите пожалуйста что не получилось сделать.

          1. Расшифровка к выплате ведомость 49 от 19.05.2026г. (Изменила документ основание на правильный)
            Расшифровка к выплате ведомость 51 от 25.05.2026г. (добавила документ основание)
            Расшифровка к выплате ведомость 60 от 10.06.2026г.
            Ведомость №61 вообще странная стала (прилагаю файл к расшифровке)

          2. Как нам более безболезненно все исправить, уже терпения и сил с ней нет((((
            Я бы с удовольствием базу дала и не мучились, но увы не разрешает руководство.

            1. Друг на друга наложились ошибки, поэтому такие проблемы.

              1. Пришлите мне пожалуйста отдельным сообщением в формате pdf отчет «Расчетный листки (за первую половину месяца)» с Января по Июль 2026 г. Обратите внимание что отчет так и называется «за первую половину месяца». Эту суммы по авансам.
              2. Далее снимем с проведения все Ведомости после 49. Оставить можно только проведенные Ведомости по авансам и межрасчету (вижу, что у вас выплачивались премии).
              3. Заполняем Ведомость №60 автоматом. Ничего не редактируем руками. Проводим ее на ту сумму, которая заполнится. Это пока будет тестовое заполнение. Пришлите пожалуйста в формате mxl расшифровку по колонке «К выплате».
              4. Высылаю вам настройки для «Универсального отчета» по регистру накопления «Зарплата к выплате». Особенность настроек, что их нужно загружать два раза — Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла
              В шапке выбираем период — 2026 год и Физ.лицо — Миронову.
              Сформируйте отчет после проведения Ведомости №60 с полной суммой и пришлите его в формате mxl.

              1. Заполняем Ведомость №60 автоматом. Ничего не редактируем руками. Проводим ее на ту сумму, которая заполнится. Это пока будет тестовое заполнение. Пришлите пожалуйста в формате mxl расшифровку по колонке «К выплате». Она вышла с минусом (скрин прилагаю)

            2. И п.5. После проведения Ведомости №60 такая, какая она есть, в формате pdf пришлите пожалуйста «Расчетный листок» с Января по Июль

                1. Насколько я понимаю Ведомостью №60 вы авансом выплачиваете Компенсацию за жилье 35 000 руб. за Июнь? Верно? Тогда копируем первую минусовую строку в расшифровке сумм «К выплате». В третьей строке меняем Месяц на Июнь. Документ-основание очищаем. Сумму ставим 35 000 руб. Две первый минусовые строки очищаем. Нажимаем ОК. Над табличной частью нажимаем «Обновить налог». НДФЛ должен уйти. Я правильно понимаю, что НДФЛ при выплате аванса по Компенсации жилья при данном сценарии вы не удерживаете? А его удержание производится потом при выплате зарплаты?

                  После проведения Ведомости №60 пришлите, как я попросила:
                  1. «Универсальный отчет» с новыми настройками в mxl.
                  2. «Расчетный листок» с Января по Июль

                  1. Насколько я понимаю Ведомостью №60 вы авансом выплачиваете Компенсацию за жилье 35 000 руб. за Июнь? Верно?
                    Доброе утро, Ольга! Да эта ведомость аванс за июнь.
                    В третьей строке меняем Месяц на Июнь. Документ-основание очищаем. Сумму ставим 35 000 руб. Две первый минусовые строки очищаем. Нажимаем ОК. (сделала, скрин и расшифровку прилагаю)
                    НДФЛ должен уйти. (Ндфл остался с натурального дохода по займу) (расшифровку прилагаю)
                    Я правильно понимаю, что НДФЛ при выплате аванса по Компенсации жилья при данном сценарии вы не удерживаете? Удерживали.

                    2. «Расчетный листок» с Января по Июль (выгрузила из копии)

              2. Ольга, 35000,00руб у нее должен быть долг по коду 4 — Единовременные доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок) на 1 августа

                1. Я помню что у нее должен быть долг 35 000 руб.
                  Исправьте пожалуйста Ведомость №60 по алгоритму, который я описана выше. После этого пришлите «Универсальный отчет» и «Расчетный листок» с Января по Июль из копии базы, где вы сейчас постепенно проводите документы. И все документы мне нужны из этой базы, не из рабочей.
                  Вижу что прислали «Расчетный листок», но там все Ведомости, которые вы должны были отменить, проведены.

                2. Или вы заранее по «Компенсации жилья» цепляете в Ведомости документ «Начисление зарплаты и взносов»? Если так, то прошлый раз вы видимо верно указали Начисление зп №11. В этом документе полагаю месяц начисления = Май? Вы за май два раза начислили и выплатили по 35000 руб.?

                  1. Мне при выплате компенсации 19 мая ведомость №49 нужно документ основание поставить начисление зп, от 19 мая, а в ведомости № 60 тоже месяц начисления май и документ начисление зп от 05.06.2026 или документ основание вообще не ставить?

                    1. Добрый день!
                      Спасибо за пояснения.

                      Вижу, что по документу-основанию Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000010 от 19.05.2026 закрылось 35 000 Ведомостью №49. Это хорошо.
                      Если за май выплати по 35000 руб. два раза (Ведомость №49 и Ведомость №60), при этом я вижу, что в «Расчетном листке» Компенсация идет по одному разу за май и за июнь. Значит в Ведомости № 60 указываем в расшифровке «К выплате»: пустой Документ-основание, месяц выбираем — Май. «Вид дохода» = 4 — Единовременные доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок).

                      Т.к. сумма была выплачена без ее начисления, то НДФЛ мы не можем удержать (а вы пишите что его удержали), пока его не начислим и соответственно не зафиксируем доход к этому НДФЛ.
                      Поэтому создаем документ «Операцию учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ).
                      Даты везде будут 10.06.2026: «Дата» документа, «Дата операции».
                      Заполняем вкладку «Доходы»:
                      1. Дата получения дохода — 10.06.2026
                      2. Код дохода — 4800
                      3. Вид дохода — Прочие доходы (основная налоговая база)
                      4. Сумма = 40 230,00 руб.
                      5. Подразделение — Департамент по работе с персоналом
                      Заполняем вкладку «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов»
                      1. Дата получения дохода — 10.06.2026
                      2. Вид дохода — Прочие доходы (основная налоговая база)
                      3. Сумма по ставке — 5 230
                      4. Подразделение — Департамент по работе с персоналом

                      После ввода «Операции учета НДФЛ» в Ведомости №60 очищаем «НДФЛ к перечислению». И вручную добавляем НДФЛ по Компенсации жилья:
                      1. Дата получения дохода — 10.06.2026
                      2. Вид дохода — Прочие доходы (основная налоговая база)
                      3. Ставка — 13% (для нерезидента 30%)
                      4. Код дохода — пусто
                      5. Сумма — 5 230
                      6. Подразделение — Департамент по работе с персоналом
                      7. Документ-основание — «Операция учета НДФЛ», который только что ввели для регистрации выплаченного дохода и НДФЛ.
                      8. Регистрация в налоговом органе — ИФНС № 3 по г.Москве
                      9. Статья расходов — ОТ

                      Ранее в Ведомости №60 у вас попадали суммы по НДФЛ с мат.выгоды и вы вручную для того, чтобы выйти на сумму = 35 000 руб. в колонке «К выплате» в два раза увеличили НДФЛ с мат.выгоды и провели его с минусом. Хотя фактически НДФЛ с мат.выгоды был удержан такой, какой исчислен. Поэтому этот НДФЛ попадет у нас в следующую Ведомость №61 от 10.06.2026 и будем смотреть что будем делать.

                      Сейчас предлагаю сделать так:
                      1. Создаете документ «Операция учета НДФЛ», как я описала выше.
                      2. Заполняете Ведомость №60 на 35 000, как я описала выше.
                      3. Пожалуйста пришлите после этого расшифровку «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» по Ведомости №60 в mxl-формате
                      4. Далее автоматически заполняем Ведомость №61 от 10.06.2026 г. Ничего не правьте руками. Пришлите пожалуйста в mxl-формате расшифровку по колонкам: «К выплате» и «НДФЛ к перечислению»

                    2. С Ведомость №60 все хорошо.
                      По Ведомости №61 пока вопросы. Поэтому пришлите пожалуйста в формате pdf «Расчетный листок» за Май- Июль (прикрепила)

                    3. Программа пытается зачесть 35 000 лишних выплаченных рублей. Поэтому в колонке «К выплате» в строке по строку с «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000011 от 05.06.2026» увеличим сумм до 179 865,35 руб.
                      Далее нажмем кнопку «Обновить налог» и проведем Ведомость.
                      После этого пришлите пожалуйста «Универсальный отчет» по Зарплате к выплате в формате mxl с теми настройками, которые я вам присылала.

                    4. Программа пытается зачесть 35 000 лишних выплаченных рублей. Поэтому в колонке «К выплате» в строке по строку с «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000011 от 05.06.2026» увеличим сумм до 179 865,35 руб.
                      Далее нажмем кнопку «Обновить налог» и проведем Ведомость.
                      После этого пришлите пожалуйста «Универсальный отчет» по Зарплате к выплате в формате mxl с теми настройками, которые я вам присылала.

                      Все сделала.

                    5. Посмотрите пожалуйста ответ дан в комментарии и там же вложение с нужными цифрами. Просто в последних комментариях уже нет кнопки Ответить.

                      На всякий случай дублирую то, что написала в комментарии, а вложение посмотрите пожалуйста там.

                      Спасибо за данные.
                      Исправляем вначале в расшифровке «К выплате» суммы согласно приложенному файлу. После этого нажмем «Обновить налог». По идее в «НДФЛ к перечислению» должны подгрузиться, помимо сумм по «Начислению зарплаты и взносов», весь НДФЛ с мат. выгоды по «Погашение займа сотруднику». Если все будет так, то после сделанных изменений по Ведомости №61 пришлите пожалуйста:
                      1. Расшифровку «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» в mxl
                      2. Универсальный отчет по Зарплате к выплате с настройками, которые я вам присылала
                      3. В формате pdf «Подробный анализ НДФЛ по взаиморасчетам» в целом за год

                  2. Сейчас предлагаю сделать так:
                    1. Создаете документ «Операция учета НДФЛ», как я описала выше.
                    2. Заполняете Ведомость №60 на 35 000, как я описала выше.
                    3. Пожалуйста пришлите после этого расшифровку «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» по Ведомости №60 в mxl-формате
                    4. Далее автоматически заполняем Ведомость №61 от 10.06.2026 г. Ничего не правьте руками. Пришлите пожалуйста в mxl-формате расшифровку по колонкам: «К выплате» и «НДФЛ к перечислению»
                    Все сделала как Вы рекомендовали, файлы прикрепляю.

                    1. С Ведомость №60 все хорошо.
                      По Ведомости №61 пока вопросы. Поэтому пришлите пожалуйста в формате pdf «Расчетный листок» за Май- Июль

  2. Или вы заранее по «Компенсации жилья» цепляете в Ведомости документ «Начисление зарплаты и взносов»? Если так, то прошлый раз вы видимо верно указали Начисление зп №11. В этом документе полагаю месяц начисления = Май? Вы за май два раза начислили и выплатили по 35000 руб.?
    Расскажу как образовалась эта задолженность по компенсации жилья.
    Принесли нам доп. соглашение 12 мая 2026г., там прописано первая выплата 19 мая, последующие выплаты в день зарплаты, т.е. 10 июня, за май. и получается, мы за май выплатили 2 раза.

  3. Спасибо за данные. 

    Исправляем вначале в расшифровке «К выплате» суммы согласно приложенному файлу. После этого нажмем «Обновить налог». По идее в «НДФЛ к перечислению» должны подгрузиться, помимо сумм по «Начислению зарплаты и взносов», весь НДФЛ с мат. выгоды по «Погашение займа сотруднику». Если все будет так, то после сделанных изменений по Ведомости №61 пришлите пожалуйста: 

    1. Расшифровку «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» в mxl

    2. Универсальный отчет по Зарплате к выплате с настройками, которые я вам присылала

    3. В формате pdf «Подробный анализ НДФЛ по взаиморасчетам» в целом за год

    mxl Rasshifrovka-ndfl-k-vedomost-61-VSE-ISPRAVLEN

      1. Добрый день, Наталья!
        Все хорошо получилось )

        В этой налоговой у нас еще остались Ведомости? Заполняем следующую Ведомость автоматически. Проводим ее. После этого пришлите пожалуйста, как всегда в mxl-формате: расшифровку «К выплате», НДФЛ к перечислению»

        1. В этой налоговой у нас еще остались Ведомости? Нет, все закончились.
          С 1 июня ее переводят в налоговую 1684
          Провела, ведомость №65 от 25.06.26 (Аванс)
          Следующую ведомость №69 подобрала автоматически, файлы прилагаю
          ведомость №71 (компенсация за жилье, тоже прилагаю файлы)

          1. По 71 проблем не вижу.
            По 69 вижу, что в прошлых «Расчетных листках» сумма была = 50 522,22. Сейчас получается 54 510,02 руб. Ранее действительно не выплатили 3 987,80 руб.?

            Пока все оставьте как есть и пришлите пожалуйста «Универсальный отчет» по Зарплате к выплате с моими настройками. Посмотрим что там за цифры.

  4. Ранее действительно не выплатили 3 987,80 руб.? Нет таких сумм не выплачивали сумм. Универсальный отчет прикрепила

    1. Вижу эту сумму. Почему-то в документе «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000014 от 03.07.2026» Компенсация жилья проходит на сумму = 31 012,20 руб. (эта сумма за минусом НДФЛ) вместо 35 000 руб.
      Откройте пожалуйста этот документ и просмотрите вкладки: «Начисления», «Корректировки выплаты», «Доначисления, перерасчеты» (все подвкладки).
Добавить комментарий