6-НДФЛ, корректировка по сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Наталья

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день уважаемые эксперты! Нужна помощь в такой ситуации. Сотрудник в течении периода работал в нескольких подразделениях, идет пересортица по ИФНС. В 6-НДФЛ не попадает ее доход. В ведомости на выплату залезают прошлые месяца. Есть доход который выплачиваем авансом.

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (48)

  1. Добрый день!

    Сотрудник в течении периода работал в нескольких подразделениях

    Он поработал в одном Подразделении, затем был переведен в другое? Или одновременно работал в двух подразделениях?

     

    идет пересортица по ИФНС.

    Приложите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) и на цифрам покажите в чем заключается пересортица.

    Также по сотрудникам с доходом более 2,4 млн., работающим в Подразделениях с разными ИФНС, есть ошибка — Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС

    Возможно вы ее имели в виду под пересортицей.

     

    В 6-НДФЛ не попадает ее доход.

    Выше писали о пересортице. Это значит что часть дохода попадает в отчет, а что-то не попадает? На основании «Подробного анализа НДФЛ по сотруднику» также покажите пожалуйста какая сумма по какому документу не попадает и куда должна попадать.

     

    В ведомости на выплату залезают прошлые месяца.

    Скорее всего здесь пересортица по выплатам. Если итоговая сумма «К выплате» нулевая, то можно посмотреть статью — Пересортица в выплате и способы ее устранения в ЗУП 3.1

    Если сумма не нулевая, значит потребуется анализировать суммы более детально и смотреть как это повлияет на НДФЛ. Можно открыть расшифровку сумм «К выплате» в Ведомости. Справа вверху открывшейся формы нажать Еще — Вывести список. Сохранить данные в файл формата mxl и прислать его. Такая же расшифровка понадобится и по «НДФЛ к перечислению». Плюс в формате pdf сформируйте и пришлите «Расчетный листок» за месяц, указанный в шапке Ведомости.

     

    Есть доход который выплачиваем авансом.

    1. Что это за доход?
    2. На примере одной такой выплаты пришлите пожалуйста:
      а) скриншот Ведомости
      б) расшифровку сумм «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» в формате mxl (как это сделать описала выше).
      в) Каким документом затем производите начисление?

  2. У этого сотрудника еще есть займ, в период с февраля по май, не начислялась мат выгода. В июне мы сделали перерасчет, по мат Выгоде. Авансом выплачиваем компенсацию за жилье. Отправлю копию 6-ндфл, по 2 ифнс, но как будто там не хватает дохода по этому сотруднику.

    1. Спасибо за данные. Пока без пояснений неясно к ответу на какой вопрос относятся часть файлов .
      Поэтому предлагаю двигаться от вопроса к вопросу, чтобы не запутаться.

      1. К сожалению, 6-НДФЛ вы не прислали. Напишите пожалуйста по какой ИФНС вы пришлете 6-НДФЛ и на какую сумму вы видите разницу.
      2. Какой период задан в шапке отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»: Период взаиморасчетов или Период получения дохода? Прилагаю скриншот примера с шапкой отчета. Красным выделила какие реквизиты интересуют. Пришлите пожалуйста скриншот ваших настроек в шапке этого отчета.

      jpg PeriodPodrobNDFL

  3. Миронова до 1 июня работала в подразделении ИФНС№3, с 1 июня в подразделении ИНФН 1684. В каком формате необходимо прислать 6 ндфл

    1. 1. Чтобы цифры в 6-НДФЛ совпали с «Подробным анализом НДФЛ по сотруднику» в шапке отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» сбросьте флажок с «Периода взаиморасчетов» и оставьте только «Период получения дохода».
      Для получения данных по 6-НДФЛ в разрезе сотрудников удобно использовать внешний отчет по «Расшифровке 6-НДФЛ». Он имеет два варианта. Для анализа сотрудника используем вариант расшифровки — по сотрудникам — Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
      Если после этого проблема с разницей доходов в 6-НДФЛ и в отчете по НДФЛ останется, то тогда можно сравнить «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», сформированный за период с 1 января по 30 июня 2026 г. (задаем в «Периоде получения дохода»)и внешний отчет «Расшифровка 6-НДФЛ». В «Расшифровке 6-НДФЛ» щелкаем два раза по сумме доходов и выбираем расшифровку сумм по Регистраторам. После этого можно сравнить какие документы попали в 6-НДФЛ, а какие в «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». И после этого уже смотреть проблему по документу.

      2. По сотруднице все что было начислено до 1 июня должно пройти по ИФНС №3, даже если выплата прошла позднее 1 июня. Смысл в том, чтобы исчисленный и удержанный НДФЛ относились к одной ИФНС. Доходы, начисленные после 1 июня должны уже относится к ИФНС 1684.
      Можно попробовать сформировать отчет «Анализ НДФЛ по документам основаниям» в целом за год. Если какой-то документ-основание будет относится не к той ИФНС, то открываем расшифровку суммы в колонке «Удержано налога» и получаем расшифровку по Регистратору. Можно будет увидеть в какой Ведомости был удержан НДФЛ.

      3. Вижу что в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» некоторые суммы дохода по документам «Начисление зарплаты и взносов» «переезжают» в другой месяц. При этом «сумма переезда» равна доходу из документа «Начисление за первую половину месяца». Это похоже на проблему, описанную в статье -https://buhexpert8.ru/1s-zup/nachisleniya/raschet-i-vyplata-zarabotnoj-platy/problema-rascheta-ndfl-s-zarplaty-esli-rasprovedena-vedomost-na-avans.html
      Там же есть решение как ее исправить.

      1. Здравствуйте! Спасибо большое за ответы, я попробовала сделать, как Вы советуете, все равно в подробном анализе все осталось так же, т.е. НДФЛ с аванса и зарплаты не разделился

    2. По пункту 3 из последнего сообщения выделала в отчете данные, когда доход по авансу июня «переезжает» в июль

    1. Добрый день, Наталья!
      У вас есть возможность прислать копию базы? Т.е. по сотруднице выходит сразу несколько проблем, то с базой будет легче в них разобраться.
      Если согласны прислать копию базы, то напишите свое согласие. Я тогда вышлю инструкцию куда прислать базу.

  9. До этого все ровно было, все началось с займа и то что мы не вовремя начали начислять ндфл с натур дохода. В ведомостях исправляли вручную сумму к выплате, поэтому вышла такая ситуация

    1. Добрый день!
      Тогда будем идти шаг за шагом.
      Уточните пожалуйста вы сформировали отчет «Подробным анализом НДФЛ по сотруднику» как я писала выше? И сверили цифры по двум ИФНС в внешим отчетом по «Расшифровке 6-НДФЛ»? Цифры сошлись?

        1. Уже неплохо.
          Тогда откроем документ «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000014 от 03.07.2026» и перейдем на вкладку «НДФЛ». Щелкнем по строке с сотрудником и над табличной часть нажмем кнопку «Пересчитать НДФЛ».
          После этого по сотруднику появилось две строки с датой получения дохода = 25.06.2026 и датой получения дохода = 10.07.2026 г. ?

            1. Откроем «Ведомость в банк 00ЗК-000065 от 25.06.2026». Открываем расшифровку сумм «К выплате» в Ведомости. Справа вверху открывшейся формы нажать Еще — Вывести список. Сохранить данные в файл формата mxl.
              Точно также делаем расшифровку по колонке «НДФЛ к перечислению». Пришлите пожалуйста два этих файла.

    1. По НДФЛ расшифровка корректная, а вот по расшифровке «К выплате» — не те данные. Рядом с суммой «К выплате» щелкните пожалуйста два раза. В названии открывшейся формы будет указано ФИО сотрудника и написано «зарплата». Вот эту форму пожалуйста сохраните и пришлите в mxl-формате.

  11. Возможно я меняла там вручную сумму, для того чтобы сделать выплату((( из-за того, что мы платим сумму ей авансом за жилье, не подтягивался корректно аванс

    1. Добрый день!
      Очень хорошо, что НДФЛ в «Начислении зарплаты и взносов» разделился. Тогда проверьте пожалуйста что в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» теперь аванс в 150 000 руб. остался в июне и 6-НДФЛ теперь должен сойтись. Это так?

      1. Здравствуйте! Подробный анализ , эта сумма теперь в июне месяце. В 6НДФЛ в налоговойт№1684, вышло излишне выплаченный ндфл, на сумму 5230, я так понимаю, что это произошло в связи с тем, что мы выплачиваем компенсацию за жилье авансом

        1. В формате mxl пришлите пожалуйста «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» с новыми данными в целом за год. Не за полугодие, а именно за год. Т.е. в шапке отчета в «Периоде получения дохода» указываем 2026 год. В «Периоде взаиморасчетов » флажок сбрасываем.

            1. Получается, что по «Компенсации за жилье» НДФЛ удерживается, доход и исчисленный НДФЛ по этому начислению не показывается в момент удержания. Вы верно определили из-за чего возникла разница в 6-НДФЛ.

              Предлагаю вам рассмотреть способ регистрации выплаченного аванса только для целей учета НДФЛ на примере Способ 1. Ввод аванса в регистр учета доходов для НДФЛ из статьи Учет авансов по договорам ГПХ
              Единственное у вас не будет документа «Договор (работы, услуги)», а будет сумма Компенсации в «Начислении зарплаты и взносов» (насколько я понимаю это начисление рассчитывается в этом документе).
              И тогда в момент выплаты аванса по «Компенсации за жилье» только для целей учета НДФЛ появится доход и исчисленный НДФЛ. Ведомостью вы удержите НДФЛ. И тогда не будет возникать разницы между исчисленным и удержанным НДФЛ.

    2. Из-за того, что в Ведомости на аванс в расшифровке «К выплате» не было документа-основания в виде документа «Начисления за первую половину месяца», в «Начислении зарплаты и взносов» НДФЛ с аванса не делился на две строки и в результате аванс «переезжал» в месяц выплаты зарплаты.

       1

      1. Спасибо, возьму этот момент на контроль.
        Немного не понимаю, почему в 6 НДФЛ по налоговой №7703 по той же сотруднице если дата декларации стоит 9 июля, выходит неудержанный ндфл в размере 7356

        1. Здравствуйте!
          Дата подписи на Титульном листе 6-НДФЛ должна быть больше или равна дате выплаты зарплаты за последний месяц отчетного периода. Вижу, что Ведомость у вас от 10.07.2026. Поэтому на Титульном листе 6-НДФЛ указываем «Дату подписи» 10.07.2026, перезаполняем отчет и смотрим результаты.

          1. Сформировала 6 ндфл по ИФНС №7703 от 10.07.2026г. Вышло по Мироновой Разница стр 140 больше чем стр 160 на сумму 6150,00
            Посмотрела подробный анализ там как раз есть эта сумма с — в ведомостях от 10.07.2026 год

            1. Проверьте пожалуйста по идее внешний отчет «Расшифровка 6-НДФЛ» должен был вам выдать, что есть ошибка по исчисленному НДФЛ по Мироновой за Июнь. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» это показывает на сумму 6151 руб. (1 руб. за счет округления). И 6-НДФЛ должен был выдать ошибку по не соответствию базы и налога.
              Такая же сумма выходит по исчисленному НДФЛ в Июле.
              Создадим документ «Перерасчет НДФЛ». В шапке отчета укажем «Месяц перерасчета» — Июнь. Нажмем кнопку «Заполнить». Должен появится перерасчет на сумму 6151 руб.
              Далее создадим второй документ «Перерасчет НДФЛ», но в его шапке укажем «Месяц перерасчета» — Июль Тоже заполнить его. Должна появится такая же разница, но с другим знаком.
              Перезаполним 6-НДФЛ. Ошибка по исчисленному НДФЛ должна уйти.

                1. Добрый день!
                  В отчете «Расшифровка 6-НДФЛ», к сожалению, вы выбрали не тот период. Он должен четко соответствовать отчетным периодам 6-НДФЛ (в статье об этом написано).
                  Переформируйте пожалуйста отчет с января по июнь 2026 года и пришлите его результаты.
                  После этого посмотрим как поступить.

                    1. Мне не видно по отчету, поэтому уточните пожалуйста какую «Дату подписи» вы поставили в шапке отчета «Расшифровки 6-НДФЛ» и какая «Дата подписи» указана на Титульном листе 6-НДФЛ по ИФНС №3 ?
                      Требуется, чтобы «Дата подписи» была больше или равна 10.07.2026

    1. Хорошо, теперь ошибка видна.
      Попробуйте в документе «Перерасчет НДФЛ» вначале в шапке документа указать месяц «Июль» и «Заполнить» документ. Если суммы появятся по сотруднице, то пришлите пожалуйста скриншот документа.

        1. Если заполняли Ведомости вручную, то можно в Ведомостях от 10.07.2026 щелкнуть на строке с сотрудницей и нажать «Обновить налог». Посмотреть какие суммы подтянутся. Затем перезаполнить 6-НДФЛ и посмотреть результаты во внешнем отчете «Расшифровка 6-НДФЛ».
          Предварительно себе лучше сохранить в формате mxl расшифровку сумм из колонки «НДФЛ к перечислению» в двух Ведомостях от 10.07.2026 г.

  16. Добрый день!
    Отменим временно Ведомости от 10.07.2026 г. Создадим новую Ведомость от 10.07.2026 и подберем в нее сотрудницу. Ничего не редактируем. Пришлите пожалуйста в mxl-формате расшифровку сумм К выплате и «НДФЛ к перечислению».

      1. 1. Есть сумма по «Доход в натуральной форме 00ЗК-000004 от 22.05.2026» только «К выплате». НДФЛ при этом по этому документу не удерживается. Возможно он был удержан в других документах. Поэтому сформируйте пожалуйста отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» в целом за год. В шапке отчета нажимаем кнопку «Настройки». В открывшейся форме смотрим внизу что вид у формы «Простой» и в реквизите «Сотрудник» выбираем сотрудницу.
        Ищем в отчете документ «Доход в натуральной форме 00ЗК-000004 от 22.05.2026» и смотрим какая сумма исчислена, а какая удержана. Можете написать все ли удержано по этому документу.

        2. В предыдущих файлах были «Расчетные листки», но, к сожалению, не было «Расчетного листка» за Июль. Поэтому в формате pdf пришлите пожалуйста «Расчетные листки» с Января по Июль, чтобы я увидела сумму, которую вы выплатили по Ведомостям от 10.07.2026 г. Их перед формированием «Расчетных листков» обратно временно проведем, а тестовую Ведомость пока снимем с проведения.
Добавить комментарий