6-НДФЛ

1. Здравствуйте!

   А визуально в самой ведомости, которой удерживался НДФЛ по этому сотруднику, в расшифровке видно, что происходит удержание НДФЛ с натурального дохода? Пришлите скрин этой ведомости с расшифровкой НДФЛ к удержанию, а также скрин документа, которым начислялся натуральный доход.

2. Ведомости нет так мы начисляем натуральный доход , чтобы удержать НДФЛ. И з/п к выплате нет . так НДФЛ вся сумма удерживается.

   1. Удержание НДФЛ с натуральных доходов происходит при очередной выплате сотруднику чего-либо докмуентом Ведомость (например очередной зарплаты). Сам натуральный доход естественно не выплачивается, потому он и натуральный, а вот НДФЛ с него удерживается именно в очередной ведомости. Поэтому я и спрашиваю, что за НДФЛ удержался в той ведомости, в которой «З/п хватило только для удержания НДФЛ»?

      1. Начисляли з/п за проработанные дни.

         1. Сейчас я посмотрел файл, который Вы прислали (не обратил внимание первый раз, что Вы приложили файл). И получается, что у этого сотрудника с данного натурального дохода, просто почему-то не исчислился НДФЛ. Соответственно он и не удержался, поскольку не был исчислен. Пришлите пожалуйста скрин настроек вида начисления «Оплата проживания в натуральной форме» (вкладку «Налоги, взносы, бухучет»). А также чкрин расчетного листка этого сотрудника за март 2018

3. этот правильный файл

4. первый файл отправила ошибочно. Посмотрите этот файл.

   1. Приложение  111-1.docx

      Здравствуйте! Давайте разберем ситуацию на примере одного из этих сотрудников.

      Сразу отвечая на последний вопрос из файла, скажу, что НДФЛ с натурального дохода должен был подгрузиться к удержанию в самый ближайший документ Ведомость, который заполнялся после исчисления этого НДФЛ в документе «Доход в натуральной форме».

      Пришлите пожалуйста скрин двух ведомостей по сотруднику Хао, которые вводились (судя по расчетному листку от 02.04 и 03.04), чтобы была видна по этому сотруднику расшифровка колонки «НДФЛ к перечислению».

      (к этому сообщению файлик я приложил для себя, я его немного отредактировал, чтобы скрины по Хао были рядом, чтобы в следующий раз мне опять не искать все данные по этому сотруднику)

5. отправляю скрин

6. На последнем скрине видно, что в ведомости от 02.04 происходит удержание НДФЛ с дохода в натуральной форме. Я так понимаю у сотрудника было 3 документа «Доход в натуральной форме» и вот со всех трех этих документов происходит удержание НДФЛ. Так что удержанный НДФЛ должен попадать в 6-НДФЛ.

   Вы писали «во 2 раздел попадают доходы в натуральной форме , а НДФЛ не встает. » — пришлите пожалуйста скрин, где Вы это видите.

7. В 6-НДФЛ должен попасть доход В момент выплаты з/п ?

   1. «В 6-НДФЛ должен попасть доход В момент выплаты з/п » — Вы имеете ввиду доход в строке 020 1-ого раздела или доход в строке 130 2-ого раздела?

8. в строку 020 1-ого раздела сумма попадает в 1 квартал т.е. в момент осуществления операции, а в раздел 2 строку 130 в момент выплаты в апреле?, а если у нас не будет выплаты вообще. начислим сотруднику з/п и натуральный доход . И хватит только удержать НДФЛ , как в этом случае быть с заполнением 6 -НДФЛ?

   1. в 020 строку 1-ого раздела доход попадает по «дате получения доход». Какая дата получения дохода в отчет за такой квартал попадают сведения в 1 раздел.

      2-ой раздел 6-НДФЛ заполняется по крайнему сроку перечисления НДФЛ. Если НДФЛ был удержан, например, 03.04.2018 и если при этом он должен быть удержан не позднее следующего рабочего дня (в данном случае 04.04.2018), то значит во 2-ом разделе он будет показан в отчете за 2 квартал 2018 года.

      «а если у нас не будет выплаты вообще.» — если НДФЛ был исчислен, но выплат больше сотруднику не будет (уволен, например), значит это НДФЛ, который невозможно удержать. Удержания не будет и его соответственно не будет во 2-ом разделе 6-НДФЛ. НО исчисленный НДФЛ будет в 1 разделе и в 2-НДФЛ по итогам года сумма исчисленного будет больше, чем сумма удержанного. По таким сотрудникам в налоговую подается 2-НДФЛ о невозможности удержания НДФЛ перед сдачей основного 2-НДФЛ. Такой НДФЛ налоговая у сотрудника должна удержать сама.

9. Он нерезидент , как налоговая сможет у него удержать?

   1. Дело в том, что мы консультируем по вопросам учета в 1С, а не по тонкостям взаимодействия налоговой и физических лиц. Если в программе зависает неудержанный НДФЛ и он не может быть удержан по сотруднику по какой-либо причине (например, в связи с увольнением), то в программе всё происходит так, как я описал выше.

10. Почему -то в апреле суммы во 2 раздел 6-НДФЛ встают криво Больше чем з/п. Может из- за натурального дохода . Где -что можно посмотреть?

    1. «Почему -то в апреле суммы во 2 раздел 6-НДФЛ встают криво Больше чем з/п.» — пришлите пожалуйста скрин, где это видно. Я посмотрю и постараюсь подсказать, как найти ошибку, если это ошибка.

11. Сотруднику в августе , сентябре , октябре , ноябре не доплатили 91 руб. В августе сентябре во 2 раздел 6-НДФЛ суммы встают верные, но в октябре программа почему-то з/п делит на 2 сумму причем не в части 91 рубля . а не понятную сумму ставит, что именно прислать какого документа скрин?

    1. Я так понимаю этот вопрос по тому обсуждению, которое мы ведем здесь: Ошибка И не имеет отношение к изначальному вопросу по той сумме НДФЛ, которая была недоудержана у сотрудника в этой переписке? Уточняю, чтобы не запутаться, поскольку мы одновременно с Вами ведем две перписки

       1. Просто пока жду от вас ответ, перезаполняю , перепровожу ведомости и меня все меняется. пытаюсь разобраться на основании чего заполняется 1 и 2 раздел.

          1. Здравствуйте!

             1 и 2 раздел заполняется на основании данных в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» (в части доходов в строке 020), а также «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (исчисленный НДФЛ в строке 040 — это приходные движения этого регистра; удержанный НДФЛ в строке 070, а также блоки строк второго раздела — из расходных движений этого регистра).

             Чтобы более полно уяснить, что откуда берется, рекомендую посмотреть вот этот материал: [13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 (там есть видео «Как регистрируются данные для 6-НДФЛ в 1С»). Семинар конечно не самый свежий (есть более актуальный по этой теме здесь: [21.02.2019 запись] Отчетность налоговых агентов в 1С по НДФЛ: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2018 год но именно в этом видео очень хорошо рассказано, что откуда попадает в 6-НДФЛ в ЗУП 3.1.

             А в этом более свежем семинаре (https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-buhgalteriya/21-02-2019-efir-otchetnost-nalogovyh-agentov-v-1s-po-ndfl-2-ndfl-i-6-ndfl.html#_6-_2) есть интересное видео под названием «Алгоритм заполнения 130 строки и пример ее заполнения при частичной выплате». Тоже думаю будет полезно посмотреть, учитывая Ваш исходный вопрос.

             Посмотрите пожалуйста эти материалы, если останутся вопросы, пишите.

12. Так же почему то в первый раздел 6-НДФЛ сумма по одному сотруднику попадаем меньше чем начисленная, Заполнение первого раздела не завит же от факта выплаты з/п. Почему программа так себя ведет?

    1. «Заполнение первого раздела не завит же от факта выплаты з/п.» — смотря какая строка. 070 строка заполняется именно по тому НДФЛ, который указывается как удержанный в ведомости. Так что эта строка зависит от данных в ведомости. Какую строку Вы имеете ввиду? И посмотрите видео, о которых я писал выше

13. Уточните , раньше в ЗУП 2,5 я могла посмотреть регистр НДФЛ расчеты с бюджетом по сотрудникам, в ведомости и предположить какая сумма попадет во второй раздел. В ЗУП 3,0 перезаполняю ведомости и каждый раз во 2 раздел попадает разная сумма по сотрудникам у которых была недоплата.

    1. Выше пояснил, что 2 раздел заполняется по расходным движениям в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Расходные движения — это удержанный НДФЛ, которые сформированы как раз на основании НДФЛ из ведомости (из колонки НДФЛ к перечислению)

14. Спасибо.

15. Если у сотрудника нерезидента в декабре месяца начислен натуральный доход и з/п. но к выплате не остается ничего все удерживается НДФЛ. И решили удержать у него полностью так он увольнялся. В 6-НДФЛ во- 2 раздел сумма не попадает так как нет выплаты , Как быть в этом случае?

    1. То есть к выплате нет ничего за счет того, что вся начисленная сумма была уменьшена на сумму НДФЛ.
       ТО есть, например, начислено 2000 и НДФЛ к удержанию 2000? Я правильно понимаю? Распишите ситуацию пожалуйста на реальных цифрах

16. Отправляю скрин р/листа

    1. Скрин посмотрел. Насколько помню мы ранее подобную ситуацию обсуждали и я писал, что если у сотрудника невозможно удержать НДФЛ, то он и не удерживается (не из чего), а в налоговую по итогам года подается форма 2-НДФЛ о невозможности удержания НДФЛ.

Комментарии закрыты.