2ндфл ошибка по сотруднику по налогу 1 руб

Вопрос задал Елена Ж.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации. Закрыт год. Сдала уже 6 НДФЛ . Формирую 2 ндфл и по некоторым сотрудникам не проходят контрольные соотношения. налог начислен больше чем нужно на 1 рубль. Как быть в такой ситуации. ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте! Сформируйте по одному из сотрудников отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям», есть ли там этот рубль?

    И какая сумма верная: исчисленный или удержанный НДФЛ?

  2. Доброе утро. Но некоторым сотрудникам 1 рубль вылез из за того что они переходили в другую обособку. Если взять одного сотрудника в целом то общая сумма начислений по сотруднику 142150. начислено .удержано и перечислено 18479. Если смотреть регистр налогового учета то там на 1 рубль больше начисляется ,хотя я делала перерасчет по сотруднику и перерасчет не дает этот 1рубль.
    .Другой сотрудник у нас сначала был сотрудником потом стал договорником ГПХ. по договорам ГПХ . общая сумма начислений у него за год 147 881,00. 13% как раз на границе 19224,53. мы ему начислили удержали и перечислили 19224. В регистре налогового учета у него я посмотрела налог к начислению 19225. Как мне быть в такой ситуации ? стоит ли доначислять? декабрь закрыт.

  3. Приложение

    Здравствуйте! Да, необходимо ввести документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2020. Пример на скриншоте.
    Далее либо обновить НДФЛ в ведомости на выплату зарплату, либо ввести документ «Операция учета НДФЛ», пример по ссылке — Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности (Пример 2:Неудержанный НДФЛ).

  4. Добрый день. Я вас правильно поняла мне нужно перерасчет делать не январем а декабрем ? Нужно открывать закрытый период ?

  5. посмотрела материал. делать нужно январем за декабрь. спасибо большое. вопрос закрыт

  6. Рада была помочь!

  7. простите еще один возник нюанс. после проведения перерасчета у меня в 2ндфл будет картина начислено например 18480 удержано 18480 а перечислено 18479. и нужно делать отдельную платежку указать там сумму допустим 1 рубль и в назначении платежа написать ндфл за декабрь ?

  8. Здравствуйте! Согласно Письму Минфина России от 11.06.2019 N 21-08-11/42596 «Об уплате НДФЛ»:
    «Налоговый период указывается для платежей текущего года, а также в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее представленной декларации и добровольной уплаты доначисленного налога (сбора) за истекший налоговый период при отсутствии требования налогового органа об уплате налогов (сборов). В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа.»

Комментарии закрыты.