Закрытие декабря 2021г

1. Прикладываю скрин , как было до обновления. Операция Расчет отложенного налога ПБУ18 была в 4 блоке и автоматически проводилась. Сейчас в 6 блоке.

   1. Добрый день!
      Не нужно отменять проведение декабря 2021 г. и делать проведение операции Корректировка отложенных налогов по ПБУ 18 при перспективном переходе на новые ФСБУ.

      Регламентная операция Корректировка отложенных налогов по ПБУ 18 (6 блок) связана с переходом на ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 25/2018. Эта операция не влияет на закрытие 2021 года и не учитывается в отчетности за 2021.
      Если переходите перспективно, данную операцию пропустите, как и РО Переход на ФСБУ 6 и Переход на ФСБУ 25.

      Расчет отложенных налогов за 2021 выполняется РО Расчет отложенного налога по ПБУ 18, которая осталась в 4 блоке.

2. Здравствуйте, Оксана! Спасибо большое за подробный ответ! Все понятно. Но у меня программа ругается , на то что нужно перепровести документы с 31.12.21г, хотя отчетность сдана, период закрыт и ничего не проводилось задним числом в том году. Я не обращаю на это замечание 1С и провожу поочередно закрытие каждого месяца, и все равно каждый месяц 1С рекомендует провести закрытие декабря 21г. Это все стало после обновления. Подскажите пожалуйста, все оставить как есть или же что то править нужно? Скрин прикладываю

   1. Добрый день, Татьяна! Никаких документов, связанных с переходом, не вводили на 31.12.2021?
      Если переходите перспективно, никаких действий за декабрь 2021 в 1С не требуется:
      Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по перспективному алгоритму
      Если ссылка Перепроведение документов стала синей после ввода документов, связанных с переходом на новые ФСБУ, то необходимо их перепровести — за 2021 год данные поменяться не должны, если все верно оформлено. Обязательно сначала попробуйте на копии базы, чтобы проверить результат!
      Подробнее, в том числе по перспективному переходу с учетом обновленного алгоритма в 1С:
      Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С при ПБУ 18
      Обратите внимание, что перейти на ФСБУ 6 перспективно, т. е. не осуществлять никаких корректировок с ОС на 31.12.2021, могут организации, имеющие право на упрощенный бухучет и отчетность (п. 51 ФСБУ 6):
      Как в 1С лучше переходить на ФСБУ 6: альтернативно или перспективно?
      Кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет и отчетность по упрощенной форме
      .

3. У нас 2 базы, до их обновления январь и февраль я закрывала без предложения 1С перепровести документы с 31.12.21г. После обновления возникла «ошибка» в 2х базах. Доход у нас меньше 800млн. , активов меньше 400млн., баланс сдаем упрощенный. Учетную политику с новыми ФСБУ применяем с января 2021г. А может из-за платформы?

4. Оксана, спасибо большое за ответы! Я поняла что ничего не меняется. Сделала заявку в 1с. Будем с ними смотреть в чем причина.

   1. Договорились, Татьяна. Будем благодарны, если напишите по результатам проверки специалистами 1С.

5. Оксана, здравствуйте! С специалистами 1с пообщалась, у нас документы 2021г, поступившие в 22г. , учтены 01.01.22г. По их рекомендации, что бы восстановить хронологию, я провела период с 31.12.21-январь 22г. У меня в декабре 21г. Регламентные Операции блок 5 ФСБУ пропустила программа не закрылись, а в блоке 6 операция корректировка отложенного налога ПБУ18 провелась (скрин проводок прикладываю). Посмотрите пожалуйста, не пойму что случилось и что делать. Я ее отменила и при закрытии периода 1с «ругается», просит доки провести с 31 декабря 21г.

   1. Здравствуйте, Татьяна!
      Если месяц требуется перепровести, сначала отмените переходные операции и закройте месяц без переходных операций (т.к. осуществляете переход перспективно):
      Переход на ФСБУ 25;
      Переход на ФСБУ 6;
      Корректировка отложенного налога по ПБУ 18.
      Если при повторном Закрытии месяца за декабрь 2021 пришлось осуществить перепроведение документов, то необходимо еще сверить новую ОСВ с первичной ОСВ.
      Обязательно перед перепроведением сделайте копию базы. Еще лучше — сначала попробовать выполнить перезакрытие сначала на копии базы.
      Подробнее рассказали здесь:
      Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С при ПБУ 18
      .

6. Оксана, здравствуйте!
   Все сделала по Вашим рекомендациям. В итоге в разделе 6 РО Корректировка отложенного налога ПБУ 18 у меня проводится и делая Экспресс-проверку программа выдает ошибки (Нестандартный порядок отражения ОНА ОНО и распределение собственных средств). В ОСВ изменения на конец года в счетах 09 77. Изменения в балансе «Нематериальные , финансовые внеоборотные активы» и «Долгосрочные обязательства». Отчет ОФР не изменился. Оставлю как «умная» программа посчитала. НУ не изменился. БУ изменился. Как считаете допускается такое? Я не знаю где искать, все проверила. Подскажите пожалуйста!

7. Оксана, у меня в другой базе 1с , где договора лизинга в 2021г. закрыты, всё «ровненько» закрылось по вашей рекомендации. А вот в 1С, где действующие договора лизинга с 2020-2021годов, у меня ошибки. Что делать не знаю. Подскажите пожалуйста.
   1. Приложение № 1

      

      «В итоге в разделе 6 РО Корректировка отложенного налога ПБУ 18 у меня проводится» — перед проведением для РО Корректировка отложенного налога ПБУ 18 выбрали Пропустить операцию? На скрине, который ранее прикладывали, РО не проведенная, но не пропущенная (рядом нет значка перевернутой стрелки).
      При перспективно переходе надо пропустить все 3 регламентные операции:
      Переход на ФСБУ 25,
      Переход на ФСБУ 6,
      Корректировка отложенного налога по ПБУ 18.
      То есть, начините с того, что отмените все эти операции из блока 5,6. А чтобы при перепроведении месяца они не проводились снова, пропустите (см. скрин)

      Еще проверьте, пожалуйста, что при перспективном переходе никакие дополнительные документы в декабре 2021 вводить не нужно.
      Судя по скрину РО Корректировка отложенного налога по ПБУ 18, еще провели РО Переход на ФСБУ 25 и РО Переход на ФСБУ 6, до этого оформив операции, которые формируют там проводки, в частности:
      • по ФСБУ 25 — Поступление в аренду
      • по ФСБУ 6 — трудно сказать, но какая-то из операций была проведена:
      — Перевод ОС в малоценное оборудование
      — Изменение элементов амортизации ОС.
      Таких документов на 31.12.2021 при перспективном переходе быть не должно.

      Если имеете право на упрощенный учет, то Вы вправе и не вести учет по ПБУ 18. Учет по ПБУ 18 ведете по какой причине? Есть ли остатки по счету 09 и 77 на 31.12.2021 без учета корректировки?

      Дополнительно сверьтесь по отражению лизинговых операций до 2022 года по действующим договорам лизинга. Иногда программа делает корректировки, если в учете были ранее допущены ошибки.
      Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя с ПБУ 18/02 до 2022 в 1С (ПРОФ)
      Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингодателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
      .

8. Оксана, Вы гений! А ларчик просто открывался! Вы выдержали меня , мне стыдно! Нужно было просто войти в Корректировку ПБУ18 и пропустить операцию. Все получилось! Спасибо Вам огромное!!!!!!!

   1. Ура! Я рада, что все получилось! Спасибо за обратную связь 🙂

9. Это Вам спасибо!

Комментарии закрыты.