Добрый день.
Обращаюсь за помощью по закрытию ФСБУ-14: провожу переход альтернативным методом (прослушала вебинар), для этого:
1) в копии базы открыла период в закрытии месяца 2023 г.;
2) открыла переход на ФСБУ-14, заполнила по итогам 2023 (т. к. нет ничего кроме РБП, сч. 97, то вышло пустое заполнение);
3) провела операцию межотчетным периодом 31.12.2023 г. Дт 84.01 Кт 97.21, по сч. 97.21 проставила суммы на ВР (временные разницы, налоговый учет при перепроведении 2024 г. не должен поменяться, я так понимаю?
4) после проведения межотчетной операции в закрытии месяца выполнила проведение ФСБУ-14, функцией «перепроведения не требуется» закрыла 2023 г.;
5) в 2024 перепровожу весь период и на этом всё?
Посмотрите, верно ли операцией проведен Н/У? Или не нужно ставить ВР? (у меня ПБУ 18 применяется).
Файл прикрепила.
Добрый день!
Все верно, если применяется балансовый метод с отражением ПР и ВР, то в операции указывается ВР по Кт счета 97.21.
Границу перепроведения сдвигаем, и закрываем только декабрь. Закрываем 2024.
Переход на ФСБУ 14, если применяется ПБУ 18 с отражением ПР, ВР в 1С
Дарья, помогите еще по скрину межотчетный ОСВ_97 сч., так ли верно встал налоговый учет, так и должна быть краснота? Я январь 2024 смотрю, она уменьшается при списании за месяц в НУ.
Да, с расширенными настройками может быть краснота в ОСВ, главное, должно выполняться правило: БУ = НУ + ВР + ПР
У вас какие-то 0,78 коп. в контроле остались, надо посмотреть по какому объекту разница и желательно убрать.
Да, спасибо, копейки вижу, уберу.